Download ¿usted cree que su empresa esta libre de fraude?

¿USTED CREE QUE SU EMPRESA ESTA LIBRE DE FRAUDE?
Estimados: Durante mi experiencia he escuchado muchas historias de terror, tanto de mis clientes
como de los participantes de mis seminarios. Pero estas historias no son de Fantasmas sino de
personas que abusaron de la confianza que les brindó. ¿Por qué se producen los Fraudes en las
empresas? Porque las personas confiamos demasiado y no verificamos lo suficiente ¿Por qué no
se detectan los Fraudes? Porque nadie busca las señales que para los auditores forenses son
las “banderas rojas” que le indican un alto riesgo de fraude ¿Cuánto es el monto perdido por
Fraudes a nivel mundial? Algunos estudios nos dicen que el valor perdido por compañía en
promedio asciende a más de US$2,000,000. Se imagina cuanto podría perder en su empresa.
¿Cómo podemos luchar contra el Fraude? La respuesta es sencilla. Primero debemos
prepararnos, capacitar al personal, después evaluar los riesgos de fraude en nuestra empresa.
Esto es como los seguros de auto. Si no te han robado o no te has chocado no significa que no te
pueda pasar. Pregunte al señor del seguro y le mostrará las horribles estadísticas.
¿Cómo descubrimos el Fraude?
Comprador misterioso o mystery shopping
¿Qué es un comprador misterioso? Un comprador misterioso es un Auditor Forense Experto que
"audita" porque "observa y "oye" de manera independiente muchos temas de interés para el
solicitante. La Auditoría Forense es la auditoría especializada en descubrir Fraudes o que ayuda a
prevenirlos. ¿Cuál sería la utilidad de aplicar la técnica del "Comprador Misterioso"? Nuestra
experiencia nos ha confirmado que algunos negocios sufren del mal de la pérdida desconocida. La
pérdida desconocida podríamos decir que es esa falta de flujo de efectivo relacionada con el hurto
sistemático del efectivo por parte de vendedores o cobradores que inicialmente no sabemos
porque se produce. Con tristeza he visto como muy buenos negocios se van al fondo del agua
porque los administradores no tienen el debido cuidado de "echar un ojo" al tema del efectivo
recibido de clientes. Un caso reciente donde aplicamos la técnica de Auditoría Forense del
Comprador Misterioso fue el de un negocio de distribución de telefonía. Nuestro cliente sabía que
algo estaba mal pero no sabía qué. Le dolían los síntomas pero no daba con la enfermedad.
Nosotros, cual Doctor, debíamos detectar la enfermedad analizando los síntomas que veíamos en
el cierre de caja. Lamentablemente no logramos dar con el problema mediante el análisis del cierre
de caja porque todo lo vendido entraba como efectivo o cuentas por cobrar.
¿Usted cree que su empresa está libre de un Fraude? ¿Cómo descubrimos el Fraude? Porque
realizamos la prueba del comprador misterioso comprando con nuestros auditores durante un
tiempo prolongado. Luego con las facturas originales fuimos a nuestro cliente a cruzar las copias y
observamos que no eran iguales. Las copias eran de ventas a crédito con descuento y nosotros
teníamos originales con pago de contado. Detectamos inmediatamente el Fraude. ¿Qué otras
aplicaciones existen de la técnica de Comprador Misterioso? Nosotros las aplicamos para
detectar fraude en ventas de mostrador. El SRI las aplica para controlar si las empresas están
facturando o cumpliendo con las obligaciones tributarias. También las hemos aplicado para
verificar atención al cliente. Ustedes saben que al cliente hay que atenderlo bien, pero...¿Quién
verifica que los clientes estén bien atendidos? ¿Quién audita el servicio al cliente? ¿El
cliente es valioso o debemos dejarlo en merced de un vendedor que no lo trata bien? Me gustaría
saber que comentarios tienen de este asunto del comprador misterioso, por lo que los invito a
escribirnos.