Download Informe Trimestral sobre Ingresos y Egresos

Registro Nacional de Inversiones Extranjeras
Informes trimestrales de ingresos y egresos, presentado el Registro Nacional de
Inversión Extranjera. Sección II
Formato Informe Trimestral
Es un trámite que se presenta de manera trimestral al RNIE en el que se reporta la
actividad económica de los sujetos inscritos en un plazo máximo de 20 días hábiles
siguientes al cierre de cada trimestre. (Enero-Marzo; Abril-Junio; Julio-Septiembre;
Octubre-Diciembre)
Dicho trámite deberá acompañarse de la documentación que acredita la personalidad de
quien firma, para dar cumplimiento al artículo 38 fracción II del Reglamento de la Ley de
Inversión Extranjera y del Registro Nacional de Inversiones Extranjeras.
Los sujetos de sección segunda deberán reportar en sus informes trimestrales los
siguientes conceptos:



Nuevas aportaciones o retiro de éstas;
Retención de utilidades del último ejercicio fiscal y disposición de utilidades
retenidas acumuladas;
Préstamos por pagar o cobrar a:
o Subsidiarias residentes en el exterior;
o A la matriz en el exterior;
o A inversionistas extranjeros residentes en el exterior que participen como
socios o accionistas;
o A inversionistas extranjeros residentes en el exterior que sean parte del
grupo corporativo al que pertenece la persona física o moral que presenta
el reporte.
En caso de que los ingresos o egresos totales trimestrales, sean menores a 3,000 veces
el salario mínimo general vigente para el Distrito Federal, los sujetos quedarán exentos de
presentar el informe trimestral.
Obligados y Tiempo de presentación del informe trimestral
Sección
Temporalidad
Persona Obligada
Formato
Segunda
Persona Moral o
Dentro de los 20 días
Formato Informe
Representante Legal
hábiles siguientes al
Trimestral
de
la
sociedad
cierre de cada trimestre.
mexicana
IMPORTANTE
1. A pesar de que el trámite tiene una resolución inmediata, la Secretaría de
Economía cuenta con 20 días hábiles para realizar una prevención derivada de
omisiones o inconsistencias de la información contenida en el formato. Una vez
transcurrido este plazo sin que se dé la prevención, se considerará que el formato
fue debidamente requisitado.
2. Recuerda que el informe debe presentarse cuatro veces por año además de que
con ello no te eximes del resto de obligaciones ante el RNIE tales como:



Notificar cualquier modificación respecto de la información previamente registrada
ante el RNIE
Renovar anualmente su constancia de inscripción, para lo cual bastará presentar
un cuestionario económico financiero en los términos que fije el Reglamento
respectivo
Solicitar la cancelación de su inscripción, en su caso.
¿Cuál es el fundamento legal que me obliga a presentar informes trimestrales?
El artículo 33 de la Ley de Inversión Extranjera y el artículo 38, fracción II del Reglamento
de la Ley de Inversión Extranjera
¿Cómo se resuelven los informes trimestrales de ingresos y egresos?
1. Se verifica que no se haya omitido la presentación previa de alguno de los trámites
a los que están obligados los sujetos del RNIE. (aviso de modificación a la
información previamente proporcionada; informe trimestral sobre ingresos y
egresos; y, renovación de constancia de inscripción mediante la presentación de
informe económico anual).
2. Se verifica que se presente la información en los formatos aprobados por la
Secretaría de Economía, completos, debidamente requisitados, así como con la
documentación comprobatoria que, en su caso, sustente la solicitud y los avisos
que deban notificarse al Registro Nacional de Inversiones Extranjeras.
3. Se debe acreditar previamente el pago de la sanción que, en caso de presentación
extemporánea, incompleta o incorrecta, se determine de conformidad con el
artículo 38 de la Ley de Inversión Extranjera.