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Presentado por los integrantes del Comité de Crédito XIII Seminario Técnico de Fianzas y Crédito, de 27 a 30 de Septiembre de 2016 San Juan, Puerto Rico Índice Suscripción y Control de Riesgos Declaración de Operaciones Agravamientos de Riesgo Admisión del Siniestro y Indemnización Recuperación / Rescate 1. Control de Riesgos o de Clientes De todos los servicios, funciones y prestaciones de la herramienta que componen el Seguro de Créditos seguramente la evaluación, control y acompañamiento de los riesgos o clientes deudores del asegurado, son sin duda alguna las que individualmente tienen mayor importancia. 1. Control de Riesgos o de Clientes Clasificación/Limite de Crédito/Garantía: Concepto Con la emisión y entrada en vigor de una Póliza, los asegurados deberán en primera instancia informar a la Aseguradora de todos los clientes con los cuales opera a crédito, solicitando para cada uno de ellos: El importe máximo de crédito que estima puede llegar a acumular; Las condiciones de pago practicadas (Plazo). Para cada uno de los clientes indicados, la Aseguradora emitirá una Clasificación/Garantía, en la cual: Indicará el límite máximo de crédito objeto de cobertura y en consecuencia, El límite máximo de crédito asegurado en caso de Aviso de Siniestro; La fecha de la entrada en vigor de la referida Clasificación/Garantía; Si fuera el caso, las Observaciones consideradas pertinentes. Como concepto final podemos decir que la Clasificación/Garantía exprime la convicción de la Aseguradora sobre la credibilidad de la solvencia de cada uno de los clientes del asegurado y al mismo tiempo la compromete en su responsabilidad indemnizatoria en caso de siniestro. 1. Suscripción y Control de Riesgos Clasificación/Limite de Crédito/Garantía: Análisis y Suscripción En el Análisis que se realiza de los riesgos, deberemos tener siempre una doble perspectiva: De acuerdo con la solvencia aparente de la empresa a estudiar: Estados financieros Informes comerciales Información macroeconómica Información negativa Información sectorial Prensa especializada Sistemas Automaticos C L A S I F I C A C I Ó N Scoring Rating Análisis Manual De acuerdo con las necesidades del Asegurado y de las características de la póliza: Rapidez de respuesta Particularidades da la transacción Experiencia con el cliente y otros acreedores Antigüedad de la relación Volumen de compras Comportamiento de pagos Concentración Temporalidad Satisfacción del asegurado Calidad de las decisiones Servicio Cobertura de las operaciones Comunicación 1. Suscripción y Control de Riesgos Clasificación/Limite de Crédito/Garantía: Análisis y Suscripción En el análisis y suscripción del riesgo de crédito de los clientes deudores destacamos los siguientes factores que intervienen en el estudio: Datos económicos de la firma Antigüedad de la firma Sector de Actividad Histórico de incidencias Duración del riesgo Garantía frente a proveedores Rendimiento del Asegurado Rating/Valoración país (exportación) Información compañías colegas (exportación) Comportamiento de Pagos Admitido Limitado Limite de crédito Rechazado Condicionado 1. Suscripción y Control de Riesgos Clasificación/Limite de Crédito/Garantía: Control y Vigilancia Una vez asumidos los riesgos, se inicia el proceso de control y vigilancia de los mismos, detectándose aquellos cambios que pudieran producirse y que pudieran conllevar a una variación del riesgo asumido por la Aseguradora. Se analizará todo el tipo de información, negativa y positiva, que pueda afectar la exposición de riesgo, en concreto: La información negativa (incidencias) generada internamente por el flujo de comunicaciones entre la Aseguradora y sus clientes; La información negativa publica; Información económica- financiera; Alarmas de Información comercial Riesgo Incidencias externas (judiciales y no-judiciales); Alteraciones de rating país; Alteraciones de naturaleza jurídica/societaria y/o de grupos; Detección de bolsas de riesgo. 1. Suscripción y Control de Riesgos Otros aspectos a destacar: Clientes Nominativos versus discrecionales o no especificados; Cifra mínima de crédito individual; Clientes excluidos de cobertura; Cobertura inicial; Inicio del riesgo; Limitaciones y exclusiones, Información de las decisiones; Duración del limite de crédito; Visitas de riesgo a Deudores y Asegurados; Gastos de estudio y seguimiento; Modelos predictivos. 2. Declaración de Operaciones De una forma general las Aseguradoras consideran indispensable la comunicación mensual de todas las ventas a crédito que estén incluidas dentro de las garantías del seguro. La Declaración de Ventas acaba por ser una obligación relevante tanto si consideramos individualmente cada póliza, como si consideramos la cartera de pólizas ya que la misma es fundamental para una correcta administración de las Aseguradoras. De su gestión dependen directamente determinados aspectos: La efectiva cobertura de cada operación a crédito de los asegurados; El conocimiento de las responsabilidades individuales y globales asumidas por las Aseguradoras, así como elementos de información indispensables para el seguimiento de los indicadores técnicos básicos, acerca del comportamiento y desarrollo de la cartera de clientes de una Aseguradora; La emisión de las primas de seguro y todo lo concerniente a ellas, como sean, comisiones de intermediación, cesión al cuadro reasegurador, etc; La constitución de las Provisiones Técnicas Legales y en consecuencia el resultado de cada ejercicio fiscal. 2. Declaración de Operaciones Tipos de Declaración Ventas Globales Totales Hasta limite Crédito Ventas Nominativas Importe Facturado Saldos Exportación Global por Países Nominativas 2. Declaración de Operaciones Aspectos a destacar: Plazo de declaración Solo deben ser incluidas ventas cubiertas por la póliza; Revolving; Reajustes finales y excedentes de crédito; Efectos de incumplimiento 3. Agravamientos de Riesgos Una vez asumidos los riesgos, se inicia el proceso de control y vigilancia de los mismos, analizándose la información negativa que se produzca, así como cualquier otro tipo de agravamiento de riesgo que pueda afectar a la continuidad y la evolución de la actividad comercial de las empresas deudoras. La información sobre las incidencias y los agravamientos de riesgo garantizados son un elemento básico para la gestión de los riesgos de una Aseguradora, pero representan también un elemento insubstituible de su capacidad de prestación de servicio. De una forma general los Asegurados son obligados a comunicar a las Aseguradoras todas aquellas circunstancias que supongan una agravación de los riesgos ya garantizados, lo mismo pasando cuando se solicita una garantía/clasificación para un nuevo cliente. Los conceptos mas relevantes y que se revisten de especial importancia para las Aseguradoras son los: Avisos de falta de pago, Prórrogas de vencimiento, Reclamos / Comunicación de Siniestro 3. Agravamientos de Riesgos Aviso Falta de Pago • Análisis de su aceptación de acuerdo a las condiciones de la póliza. Prórrogas • Estudio de los riesgos de la firma. R/C de Siniestro 3. Agravamientos de Riesgos Avisos de Falta de Pago Se considera producido un impagado siempre que un cliente del asegurado no atienda un crédito al vencimiento pactado. En estas circunstancias el Asegurado tiene un plazo máximo e irrevocable de XX días después de la fecha de vencimiento de la(s) factura(s) para notificar a la Aseguradora. sobre un impago y, XX días plazo para realizar la gestión de cobro después de la fecha de vencimiento de la (s) factura(s). Las Aseguradoras podrán dar la facultad de que los AFP puedan ser agrupados mensualmente. Fecha conocimiento del impago XX días de plazo de crédito Fecha de factura Limite declaración AFP Fecha Vencimiento factura XX días Plazo estipulado en la póliza 3. Agravamientos de Riesgos Prorrogas de Vencimiento Prorroga se entiende como la renegociación de los plazos de pagos de una deuda vigente establecida dentro del límite de crédito aprobado por la aseguradora en la cual se fija una nueva fecha de pago de la deuda. El acuerdo con el cliente puede ser alcanzado antes o después del vencimiento original, y debe ser comunicada a la Aseguradora de inmediato cuando formalizada, pero tiene un plazo máximo de comunicación de XX días después de la fecha del vencimiento del plazo real de pago. La Prorroga produce el efecto de interrupción del plazo para la declaración/comunicación del Siniestro y como tal: Debería quedar constancia documental del acuerdo de renovación, Y los nuevos medios de pago pactados no deberían presentar menores garantías de cobro que los originalmente acordados. 3. Agravamientos de Riesgos Prorrogas de Vencimiento Fecha limite declaración Prorroga XX días de plazo de crédito XX días de plazo de crédito Fecha de factura Fecha conocimiento del impago Fecha Vencimiento factura XX días Plazo estipulado en la póliza Limite declaración AFP Fecha nuevo vencimiento XX días Plazo estipulado en la póliza 3. Agravamientos de Riesgos Reclamo / Comunicación del Siniestro El Reclamo / Comunicación de Siniestro es la notificación mediante la cual el asegurado informa la Aseguradora que da por finalizadas sus gestiones amistosas para la regularización del crédito impagado y como tal le traslada toda la documentación original acreditativa del mismo y de su cobertura total o parcial por el Seguro. El Plazo máximo de declaración del R/C de Siniestro será el que se indica en las Condiciones Particulares de la póliza, contado desde la fecha del primer vencimiento impagado por el cliente. Normalmente ese plazo será reducido a XX días, cuando se produzca un evento de suspensión de pagos, quiebra, cierre de la empresa del cliente. Dada su especial relevancia, la Comunicación del Siniestro implica normalmente: La cancelación automática de la garantía del cliente en cuestión; La cancelación de todos las garantías autorizadas por la Aseguradora para ese cliente, Que el Asegurado pierde la facultad de negociación autónoma con su cliente. 3. Agravamientos de Riesgos Reclamo / Comunicación del Siniestro Fecha conocimiento del impago XX días de plazo de crédito Fecha de factura Limite declaración AFP Fecha Vencimiento factura XX días Plazo estipulado en la póliza Limite declaración R/CSiniestro 3. Agravamientos de Riesgos Reclamo / Comunicación del Siniestro Documentos solicitados por la Aseguradora: Orden de compra Original (si la hubiera), Primera copia de la factura totalmente legible y suscrita por el representante de la parte compradora, Original de los documentos de entrega de las mercaderías (factura de carga) y/o Guía de Remisión debidamente firmados por representante de la compradora, Cuenta corriente del cliente con más de un año atrás desde la primera factura impagada, Contratos originales firmados con los compradores (si los hubiera), Originales de letras, pagarés, o cheque impago (si los hubiera), Correspondencia mantenida con el cliente (gestión de cobro), Solicitud de crédito firmada por el comprador (si lo hubiera), En caso de que las facturas fueran cedidas a un tercero, deberá constar la aceptación de la cesión del deudor o la notificación a éste en la forma establecida en el Código de Procedimiento Civil, 4. Admisión del Siniestro y Indemnización Admisión del Siniestro Se trata del proceso que va desde la declaración formal del siniestro por parte del Asegurado, comunicando el impago de una determinada deuda, hasta la decisión de la Compañía relativa a su responsabilidad de cobertura del crédito, en conformidad con las condiciones establecidas en la póliza. Se entiende producido el siniestro en el momento en el que se da alguna de las circunstancias definidas y previstas en las Condiciones Generales de las pólizas. Una vez recibida la declaración de siniestro y su correspondiente documentación, la Compañía comprobará el cumplimiento de lo establecido en las Condiciones Generales, Particulares y Especiales de la Póliza, pudiendo a tal efecto recabar del Asegurado la ampliación de la documentación enviada y procediendo a determinar los parámetros de cobertura del crédito. 4. Admisión del Siniestro y Indemnización Admisión del Siniestro Línea temporal del siniestro Plazo de comunicación del Siniestro Crédito Gestión del reclamo por el asegurado Contrato AFP Entrega y fecha de factura Clasificación Vigilancia activa Fecha de vencimiento Pago Mora Prolongada Gestión del reclamo por la Compañía Prórroga Comunicación del Siniestro Cancelación Negociación/Renovación automática de la de la cobertura cobertura Indemnización anticipada Siniestro Demanda Pérdida 4. Admisión del Siniestro y Indemnización En la admisión del siniestro se contempla: Acreditación documental de la deuda Cumplimiento de las obligaciones contractuales Coordinación con otros departamentos Solicitud de aclaraciones y/o envío de documentación complementaria Requisitos: Documentales: Será obligación del Asegurado acreditar mediante la documentación jurídico-mercantil requerida, la deuda declarada (Facturas, Medios de Pago, Certificados de Entrega, Extractos de Cuentas Corrientes….); Contractuales: Cumplimiento respecto de Primas, Ventas, Límite de Crédito, Agravantes de Riesgo, Plazos de Comunicación del Siniestros. 4. Admisión del Siniestro y Indemnización Admisión del Siniestro Establecimiento de la Responsabilidad En el proceso de admisión se analizan los siguientes parámetros: Sobre el Contrato : Cumplimiento de las obligaciones del mismo en materia de Producto, Plazos de crédito, Primas, Ventas, Plazo de Declaración del Aviso de insolvencia provisional, otras condiciones, etc.). Sobre el Riesgo asumido : Movimiento de las Clasificaciones, declaración Agravantes de Riesgos (Prórrogas y Avisos de Falta de Pago). Sobre la Operación Impagada : Fechas de entrega o suministro, Importes impagados, abonos. Sobre la documentación : Que la misma sea original y acredite suficientemente el crédito reclamado. 4. Admisión del Siniestro y Indemnización Admisión del Siniestro Establecimiento de la Responsabilidad Las compañías pueden establecer su responsabilidad de distintas maneras, siendo que lo más común seria hacer una admisión: Provisional : Cuando la documentación aportada no es suficientemente acreditativa y/o existen dudas sobre el riesgo soportado o sobre las propias condiciones contractuales y por tanto se requiere información/documentación complementaria del Asegurado. Definitiva : Cuando toda la documentación enviada sobre la operación es correcta. En estas circunstancias se podría /debería confirmar junto del Asegurado los siguientes parámetros: Crédito Total declarado: Importe total de la deuda, por todos los conceptos comunicados por el Asegurado (incluyendo intereses, gastos o penalidades contractuales). Crédito Pendiente: importe de la deuda que se corresponde con el valor en factura de las ventas, servicios o instalaciones pendientes de pago por el deudor. Crédito Asegurado: crédito pendiente o parte del mismo sobre la que recae la garantía del Seguro. En el caso de que el crédito asegurado sea inferior al crédito pendiente, se establecerá el coeficiente de proporcionalidad. Crédito Garantizado : Responsabilidad máxima asumida, al Porcentaje de Garantía que corresponda. 4. Admisión del Siniestro y Indemnización Admisión del Siniestro Establecimiento de la Responsabilidad Rechazo: Cuando existen incumplimiento(s) contractual(es) y el crédito no es objeto de cobertura. Requiere envío de escrito al Asegurado, con exposición detallada de los motivos de dichos incumplimientos y devolución de la documentación por correo certificado. Una vez establecida la responsabilidad de la Compañía Aseguradora, la documentación se deberá enviar al departamento de Recobros para dar inicio a la gestión de cobro/reclamo. Una vez admitido el Siniestro dentro de las garantías del Seguro, el plazo para la constitución de la mora prolongada se computará, dependiendo de las Aseguradoras, desde la fecha de su declaración o desde el primer vencimiento impagado. 4. Admisión del Siniestro y Indemnización Indmenización del Siniestro Se trata del proceso de liquidación de las pérdidas indemnizables, de acuerdo con el Porcentaje de Garantía y en las condiciones y plazos establecidos en las condiciones de la póliza. Establecimiento de responsabilidad Grabación del siniestro Desarrollo de la Gestión de Cobro: • Movimientos económicos sobre recobros y gastos; • Reconocimientos de los créditos en los Concursos; Desarrollo gestión de cobro Emisión de Indemnizaciones • Convenios judiciales / extrajudiciales; • Procedimientos Judiciales entablados por la Aseguradora; • Créditos Discutidos. 4. Admisión del Siniestro y Indemnización Indmenización del Siniestro Se trata del proceso de liquidación de las pérdidas indemnizables, de acuerdo con el Porcentaje de Garantía y en las condiciones y plazos establecidos en las condiciones de la póliza. Regímenes indemnizatorios En función de los plazos definidos para Mora Prolongada: entre 90 y 180 días; En función de la Insolvencia definitiva: 30 días Pago por cuenta: 50%. Tipos de Liquidaciones Abono Anticipada / Mora Prolongada Regularización Definitiva Indemnización Máxima Anual: limite máximo de indemnización a soportar por la Aseguradora en cada anualidad de vigencia de una póliza. 5. Recuperación / Rescate El recobro/rescate es la actividad del negocio de las Aseguradoras de Crédito que contribuye a aminorar las pérdidas provenientes de la Comunicación del Siniestro/Notificación de Reclamo declarados por los asegurados/clientes. Para que una aseguradora obtenga el mayor provecho de la misma es necesario combinar las mejores técnicas y practicas de recuperación de créditos impagados y al mismo tiempo gestionar eficientemente los gastos inherentes al recobro. Una política de recobro/rescate ideal/eficiente/asertiva afectar la relación y continuidad de su cliente. debe basarse en su recuperación sin 5. Recuperación / Rescate Siendo un componente básico integrante de la herramienta que es el Seguro de Crédito, puede/debe ser también promovido como factor de motivación para su compra, por varios motivos: representa un servicio fundamental proporcionado a la cartera de clientes, máxime en el entorno Exportación; puede representar un eficaz sustituto de la gestión de cobros de las empresas, liberando costes de estructura; disminuye las pérdidas del asegurado/cliente; asistencia jurídica, apoyo y asesoramiento en las gestiones de recuperación de fallidos. 5. Recuperación / Rescate Las distintas fases de apoyo de la herramienta Seguro de Crédito CRÉDITO Localiza Entrega Renovación Pago Factura Litígio Clasifica Vigila Recobra Perdida Indemniza El proceso de Rescate/Recobro se inicia desde el momento de la comunicación del siniestro, aunque las principales gestiones de recuperación se realizan en el momento de establecerse la responsabilidad, una vez se ha entregado la documentación soporte de la deuda. 5. Recuperación / Rescate Diferentes tipos de Recobros: Amistoso: las gestiones amistosas se realizan con vista a una solución rápida y satisfactoria de los impagados, con costes reducidos; Judicial: análisis sobre la conveniencia de la reclamación judicial y solvencia del deudor; casos de disputa comercial; Concursal: gestiones oportunas para la debida inclusión de los créditos de los asegurados en la relación de acreedores. Dirección de las acciones de cobro: normalmente a cargo de las aseguradoras, pero en función de la titularidad del crédito: El titular es el Asegurado: la gestión es concretada por la Aseguradora a través de una red interna y/o con la colaboración de gestores externos; El titular es la Aseguradora: por vía del mecanismo de la Subrogación, la gestión es concretada internamente por equipos de abogados internos. 5. Recuperación / Rescate Gastos de recobro: existe participación de los asegurados/clientes en los gastos producidos con la recuperación de los créditos comunicados en la proporción entre los créditos asegurados y no asegurados. Esa participación puede ser definida por diferentes criterios, sea estableciendo un porcentaje fijo o variable, o mediante la definición de un importe fijo que se cobrará en cada caso comunicado; Titularidad de los créditos: puede existir la subrogación en el crédito por parte del asegurador, pasando este a actuar en nombre propio junto de los clientes deudores; en la ausencia de subrogación, la actuación es siempre en nombre del asegurado y en su representación, debiendo el mismo facilitar toda la información y documentación necesaria a la aseguradora para ese efecto; Recobro Internacional: es un servicio prestado a los asegurados/clientes, donde el cobro de sus créditos es monitorizado localmente por profesionales especializados, que actúan de acuerdo con las prácticas de cada país; Recobro de créditos fuera del ámbito del seguro: es la posibilidad de prestar un servicio más a los clientes asegurados, pudiendo ser promovido como factor de motivación para compra. MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN.