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NOMBRE DEL DOCUMENTO
Código:
D-GEIN-010
Versión: 04
LAVADO DE ACTIVOS ASOCIATIVA
9070
Superintendencia de la Economía Solidaria
Oficina Asesora de Planeación y Sistemas
Mayo de 2017
Proceso (s) relacionado (s):
Elaboró: GASCIF
Revisó: MIGUEL ALEJANDRO VARGAS ESPITIA
Aprobó: MIGUEL JAVIER FELIZZOLA F.
Fecha de actualización: 25/05/2017
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Código:
D-GEIN-010
Versión: 04
1.1 F XX – LAVADO DE ACTIVOS ASOCIATIVA
CÓDIGO SICSES 9070
El objetivo de este formato es:
Capturar información resultante de la implementación del SIPLAFT para
actualización de matriz de riesgos de la Superintendencia de Economía Solidaria.
ESTRUCTURA FORMATO:
Proceso (s) relacionado (s):
Elaboró: GASCIF
Revisó: MIGUEL ALEJANDRO VARGAS ESPITIA
Aprobó: MIGUEL JAVIER FELIZZOLA F.
Fecha de actualización: 25/05/2017
NOMBRE DEL DOCUMENTO
Código:
D-GEIN-010
Versión: 04
INSTRUCCIONES PARA DILIGENCIAR EL FORMULARIO DE CAPTURA DE
INFORMACIÓN SOBRE EL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA
FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO EN LAS ORGANIZACIONES DE
ECONOMÍA SOLIDARIA QUE NO EJERCEN ACTIVIDAD FINANCIERA
El presente formulario se refieren exclusivamente a la prevención y el control del
lavado de activos y de la financiación del terrorismo y está dirigido a las
organizaciones de economía solidaria que no ejercen la actividad financiera en los
términos previstos en el artículo 39 de la ley 454 de 1998 y que están bajo la
supervisión de la Delegatura para la Supervisión del Ahorro y la Forma Asociativa
Solidaria de la Superintendencia de la Economía Solidaria.
La remisión de estos formatos se efectuará una única vez, y contendrá la
información resultante del ejercicio del segundo semestre de 2016.
NOTA: La información a reportar es responsabilidad de los directivos de la
entidad solidaria.
(Representante legal, Revisor fiscal y Contador, etc.)
ADVERTENCIA - TENER EN CUENTA LO SIGUIENTE:
 Este formato se habilita únicamente para el corte a 31 de diciembre de
2016.
 Se debe diligenciar directamente en la plataforma del programa.
 El programa no le permite exportar o importar el formato. de lavado de
activos.
 Si necesita adicionar un registro en la sección de productos y servicios, de
clic sobre el mas (+) en verde de la parte inferior de cada sección.
 Si necesita eliminar un registro en la sección de productos y servicios, de
clic sobre el menos (-) en rojo de la parte inferior de cada sección.
 Si alguna de las secciones no le aplica, digite la palabra (No Aplica) y sus
recuadros diligéncielo en ceros para que le permita validar.
 A este formato no se le habilitara en la lista de formatos el visto bueno en
verde de Diligenciado y Validado.
 Para generar el archivo de lavado de activos, de clic en el nuevo botón de la
barra de menú principal (Parte superior), botón Lavado de Activos.
Proceso (s) relacionado (s):
Elaboró: GASCIF
Revisó: MIGUEL ALEJANDRO VARGAS ESPITIA
Aprobó: MIGUEL JAVIER FELIZZOLA F.
Fecha de actualización: 25/05/2017
NOMBRE DEL DOCUMENTO
Código:
D-GEIN-010
Versión: 04
ESPECIFICACIONES:
TEMA
CAPTURA DE INFORMACIÓN SOBRE EL RIESGO DE
LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIÓN DEL
TERRORISMO
Objetivo
Capturar
información
resultante
de
la
implementación del SIPLAFT para actualización de
matriz de riesgos de la Superintendencia de
Economía Solidaria
Periodicidad
Única vez
Fecha de entrega
de información
Mayo 26 de 2017
Fecha de Corte
de la Información
Desde el 1 de Julio hasta el 31 de Diciembre de
2016
Medio de envío
Reporte en SICSES
Proceso (s) relacionado (s):
Elaboró: GASCIF
Revisó: MIGUEL ALEJANDRO VARGAS ESPITIA
Aprobó: MIGUEL JAVIER FELIZZOLA F.
Fecha de actualización: 25/05/2017
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Versión: 04
DESCRIPCION DE CAMPOS
Los siguientes son las secciones que utiliza este formato:
SECCIÓN I - Datos de la entidad reportante

Período del reporte: Período que abarca la información de reporte
semestral. Debe ser expresado de a dos dígitos en el siguiente orden:
Del: dd/mm/aa Al: dd/mm/aa.
Fecha inicio - Fecha Fin

Número de empleados: Número total de empleados de la organización
solidaria.
SECCION II - Información del Sistema Integral de Prevención y Control del
Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo
RELACIONES CONTRACTUALES:
De conformidad con el numeral 3.2.1.3. Del Capítulo IX del Título III dela Circular
Básica Jurídica de 2015, las organizaciones solidarias deben contemplar
herramientas que permitan establecer plenamente la identidad de las personas
jurídicas y naturales con la que la entidad establece y/o mantiene una relación
contractual (clientes y proveedores de bienes, de servicios y de recursos
financieros), en razón de lo anterior se solicita la siguiente información:
Asociados/clientes persona natural:
Ingresos: Corresponde a todos las entradas de carácter económico derivadas de
todas las transacciones con asociados - clientes que son personas naturales.
Proceso (s) relacionado (s):
Elaboró: GASCIF
Revisó: MIGUEL ALEJANDRO VARGAS ESPITIA
Aprobó: MIGUEL JAVIER FELIZZOLA F.
Fecha de actualización: 25/05/2017
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Código:
D-GEIN-010
Versión: 04
Número asociados/Clientes: En este numeral se deberá determinar
el número de asociados/clientes que son personas naturales.
Número de operaciones: Corresponde a la cantidad de cualquier
tipo de operaciones relacionadas con cada cliente asociado que sea
persona natural.
Monto de operaciones: Corresponde al valor de las transacciones
asociadas a cada cliente asociado que sea persona natural,
expresado en pesos colombianos.
Egresos: Corresponde a todas las salidas derivadas de todas las transacciones
con asociados clientes que son personas naturales.






Número asociados clientes: En este numeral se deberá determinar
el número de asociados/clientes que son personas naturales.
Número de operaciones: Corresponde a la cantidad de
operaciones de salida relacionadas con cada asociado/cliente que
son personas naturales.
Monto de operaciones: Corresponde al valor de las transacciones
de salida relacionadas a cada asociado/cliente, expresado en pesos
colombianos .
Número de señales de alerta: Corresponde a la cantidad de
operaciones marcadas con señal de alerta relacionadas con cada
cliente / asociado que sea persona natural.
Número de operaciones Inusuales: Corresponde a la cantidad de
operaciones inusuales relacionadas con cada cliente / asociado que
sea persona natural.
Número de operaciones Sospechosas: Corresponde a la cantidad
de operaciones sospechosas relacionadas con cada cliente /
asociado que sea persona natural.
Asociados/ clientes persona jurídica:
Ingresos: Corresponde a todos las entradas de carácter económico derivadas de
todas las transacciones con asociados - clientes que son personas jurídicas.

Número asociados/Clientes: En este numeral se deberá determinar
el número de asociados/clientes que son personas jurídicas.
Proceso (s) relacionado (s):
Elaboró: GASCIF
Revisó: MIGUEL ALEJANDRO VARGAS ESPITIA
Aprobó: MIGUEL JAVIER FELIZZOLA F.
Fecha de actualización: 25/05/2017
NOMBRE DEL DOCUMENTO
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Código:
D-GEIN-010
Versión: 04
Número de operaciones: Corresponde a la cantidad de cualquier
tipo de operaciones relacionadas con cada cliente asociado que sea
persona jurídica.
Monto de operaciones: Corresponde al valor de las transacciones
asociadas a cada cliente asociado que sea persona jurídica,
expresado en pesos colombianos.
Egresos: Corresponde a todas las salidas derivadas de todas las transacciones
con asociados clientes que son personas naturales.






Número asociados clientes: En este numeral se deberá determinar
el número de asociados/clientes que son personas jurídicas.
Número de operaciones: Corresponde a la cantidad de
operaciones de salida relacionadas con cada asociado/cliente que
son personas jurídicas.
Monto de operaciones: Corresponde al valor de las transacciones
de salida relacionadas a cada asociado/cliente que sea persona
jurídica, expresado en pesos colombianos.
Número de señales de alerta: Corresponde a la cantidad de
operaciones marcadas con señal de alerta relacionadas con cada
cliente / asociado que sea persona jurídica.
Número de operaciones Inusuales: Corresponde a la cantidad de
operaciones inusuales relacionadas con cada cliente / asociado que
sea persona jurídica.
Número de operaciones Sospechosas: Corresponde a la cantidad
de operaciones sospechosas relacionadas con cada cliente /
asociado que sea persona jurídica.
Proveedores persona natural: En este numeral se deberá determinar el número
de proveedores que son personas naturales, debe indicar el número de señales
de alerta, Operaciones Inusuales y Operaciones sospechosas si se han
presentado en el período de reporte respectivo (semestralmente).
Ingresos: Corresponde a todos las entradas derivadas de todas las
transacciones con proveedores clientes que son personas naturales.


Número de proveedores: Determinar el número de proveedores
que son personas naturales que tienen relación con la entidad.
Número de operaciones: Corresponde a la cantidad de
operaciones relacionadas con cada proveedor que sea persona
natural.
Proceso (s) relacionado (s):
Elaboró: GASCIF
Revisó: MIGUEL ALEJANDRO VARGAS ESPITIA
Aprobó: MIGUEL JAVIER FELIZZOLA F.
Fecha de actualización: 25/05/2017
NOMBRE DEL DOCUMENTO
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Código:
D-GEIN-010
Versión: 04
Monto de operaciones: Corresponde al valor de las transacciones
asociadas a cada proveedor que sea persona natural, expresado en
pesos colombianos.
Egresos: Corresponde a todos las salidas derivadas de todas las
transacciones con proveedores - clientes que sean personas naturales.






Número de proveedores: Determinar el número de proveedores
que son personas naturales que tienen relación con la entidad.
Número de operaciones: Corresponde a la cantidad de
operaciones de salidas relacionadas con cada proveedor que sea
persona natural.
Monto de operaciones: Corresponde al valor de las transacciones
de salidas asociadas a cada proveedor que sea persona natural,
expresado en pesos colombianos.
Número de señales de alerta: Corresponde a la cantidad de
operaciones marcadas con señal de alerta relacionadas con cada
cliente / asociado que sea persona naturales.
Número de operaciones Inusuales: Corresponde a la cantidad de
operaciones inusuales relacionadas con cada cliente / asociado que
sea persona naturales.
Número de operaciones Sospechosas: Corresponde a la cantidad
de operaciones sospechosas relacionadas con cada cliente /
asociado que sea persona naturales.
Proveedores persona jurídica: En este numeral se deberá determinar el número
de proveedores que son personas jurídicas. Debe indicar el número de señales de
alerta, Operaciones Inusuales y Operaciones sospechosas si se han presentado
en el período de reporte respectivo (semestralmente).

Ingresos: Corresponde a todos las entradas derivadas de todas las
transacciones con proveedores que son personas jurídicas.



Número de proveedores: Determinar el número de proveedores
que son personas jurídicas que tienen relación con la entidad.
Número de operaciones: Corresponde a la cantidad de
operaciones relacionadas con cada proveedor que sea persona
jurídica.
Monto de operaciones: Corresponde al valor de las transacciones
asociadas a cada proveedor que sea persona jurídica, expresado en
Proceso (s) relacionado (s):
Elaboró: GASCIF
Revisó: MIGUEL ALEJANDRO VARGAS ESPITIA
Aprobó: MIGUEL JAVIER FELIZZOLA F.
Fecha de actualización: 25/05/2017
NOMBRE DEL DOCUMENTO
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Código:
D-GEIN-010
Versión: 04
Egresos: Corresponde a todos las salidas derivadas de todas las
transacciones con proveedores - clientes que sean personas jurídicas.






Número de proveedores: Determinar el número de proveedores
que son personas jurídicas que tienen relación con la entidad.
Número de operaciones: Corresponde a la cantidad de
operaciones de salidas relacionadas con cada proveedor que sea
persona jurídica.
Monto de operaciones: Corresponde al valor de las transacciones
de salidas asociadas a cada proveedor que sea persona jurídica,
expresado en pesos colombianos.
Número de señales de alerta: Corresponde a la cantidad de
operaciones marcadas con señal de alerta relacionadas con cada
cliente / asociado que sea persona jurídica.
Número de operaciones Inusuales: Corresponde a la cantidad de
operaciones inusuales relacionadas con cada cliente / asociado que
sea persona jurídica.
Número de operaciones Sospechosas: Corresponde a la cantidad
de operaciones sospechosas relacionadas con cada cliente /
asociado que sea persona jurídica.
Recursos financieros Personas Naturales: Son los recursos económicos
recibidos por las organizaciones de economía solidaria que tienen como finalidad
apalancar la actividad crediticia de las Cooperativas, Fondos de Empleados y
Asociaciones Mutuales.



Número de personas naturales utilizadas para el fondeo de
operaciones: Relacionar la cantidad de personas naturales que le prestan
dinero a esa organización a título de mutuo o de cualquier otra modalidad,
con la finalidad de prestar dinero a sus asociados.
Número de Operaciones: Cantidad de transacciones asociada al
movimiento de recursos financieros de esta naturaleza.
Volumen de las operaciones (saldo de las cuentas x pagar): Expresado
en pesos colombianos, asociado al movimiento de recursos financieros.
Recursos financieros Personas Jurídicas: Son los recursos económicos
recibidos por las organizaciones de economía solidaria que tienen como finalidad
apalancar la actividad crediticia de las Cooperativas, Fondos de Empleados y
Asociaciones Mutuales.
Proceso (s) relacionado (s):
Elaboró: GASCIF
Revisó: MIGUEL ALEJANDRO VARGAS ESPITIA
Aprobó: MIGUEL JAVIER FELIZZOLA F.
Fecha de actualización: 25/05/2017
NOMBRE DEL DOCUMENTO
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Código:
D-GEIN-010
Versión: 04
Número de personas jurídicas utilizadas para el fondeo de
operaciones: Relacionar la cantidad de personas jurídicas que le prestan
dinero a esa organización a título de mutuo o de cualquier otra modalidad,
con la finalidad de prestar dinero a sus asociados.
Número de Operaciones: Cantidad de transacciones asociada al
movimiento de recursos financieros.
Volumen de las operaciones (saldo de las cuentas x pagar): Expresado
en pesos colombianos, asociado al movimiento de recursos financieros.
PRODUCTOS Y SERVICIOS:
De acuerdo con lo establecido en el segundo párrafo del Numeral 3.2.1.4 del
Capítulo IX del Título III de la Circular Básica Jurídica de 2015, las organizaciones
deben diseñar y poner en práctica metodologías y procedimientos que le permitan
alcanzar un conocimiento apropiado de los diferentes asociados, el mercado
correspondiente a cada uno de los productos o servicios que ofrezca.
En razón de lo anterior, se solicita la relación de los diez (10) Productos y/o
Servicios enlistados de mayor a menor grado de riesgo, de acuerdo con la
metodología y procedimientos que le permitan a la organización tener un
conocimiento apropiado de sus asociados y del mercado de cada uno de los
productos y servicios que ofrece.
PRODUCTOS ACTIVOS – PERSONAS NATURALES / JURIDICAS

Productos activos: En este aparte se relacionan los productos que
representan recursos a favor de la entidad. Debe indicar el número de
señales de alerta, Operaciones Inusuales y Operaciones sospechosas si se
han presentado en el período de reporte respectivo (semestralmente).

Nombre producto: Incluya el nombre del portafolio de productos
(cartera de créditos, inversiones, etc.)

Número de asociados clientes: Incluya la cantidad de asociados/
clientes vinculados a cada nombre de producto de la columna
anterior.

Nivel de riesgo: Establezca la calificación de riesgo por producto de
acuerdo a los criterios fijados por la entidad.

Número de operaciones: Cantidad de transacciones asociadas al
producto.
Proceso (s) relacionado (s):
Elaboró: GASCIF
Revisó: MIGUEL ALEJANDRO VARGAS ESPITIA
Aprobó: MIGUEL JAVIER FELIZZOLA F.
Fecha de actualización: 25/05/2017
NOMBRE DEL DOCUMENTO
Código:
D-GEIN-010
Versión: 04

Volumen de operaciones: Incluya el monto expresado en pesos
colombianos de los saldos del producto.

Número de señales de alerta: Corresponde a la cantidad de
operaciones marcadas con señal de alerta relacionadas con cada
cliente / asociado que sea persona natural / jurídica.

Número de operaciones Inusuales: Corresponde a la cantidad de
operaciones inusuales relacionadas con cada cliente / asociado que
sea persona natural / jurídica.
Número de operaciones Sospechosas: Corresponde a la cantidad
de operaciones sospechosas relacionadas con cada cliente /
asociado que sea persona natural / jurídica.

PRODUCTOS PASIVOS – PERSONAS NATURALES / JURÍDICAS

Productos pasivos: En este aparte se relacionan los productos que
representan obligaciones a cargo de la entidad. Debe indicar el número de
señales de alerta, Operaciones Inusuales y Operaciones sospechosas si se
han presentado en el período de reporte respectivo (semestralmente).







Nombre producto: Incluya el nombre del portafolio de productos
(Cuentas de ahorros. CDAT, etc.)
Número de asociados clientes: Incluya la cantidad de asociados
clientes vinculados a cada nombre de producto de la columna
anterior.
Nivel de riesgo: Establezca la calificación de riesgo por producto de
acuerdo a los criterios fijados por la entidad.
Número de operaciones: Cantidad de transacciones asociadas al
producto.
Volumen de operaciones: Incluya el monto expresado en pesos
colombianos de los saldos del producto.
Número de señales de alerta: Corresponde a la cantidad de
operaciones marcadas con señal de alerta relacionadas con cada
cliente / asociado que sea persona natural / jurídica.
Número de operaciones Inusuales: Corresponde a la cantidad de
operaciones inusuales relacionadas con cada cliente / asociado que
sea persona natural / jurídica.
Proceso (s) relacionado (s):
Elaboró: GASCIF
Revisó: MIGUEL ALEJANDRO VARGAS ESPITIA
Aprobó: MIGUEL JAVIER FELIZZOLA F.
Fecha de actualización: 25/05/2017
NOMBRE DEL DOCUMENTO

Código:
D-GEIN-010
Versión: 04
Número de operaciones Sospechosas: Corresponde a la cantidad
de operaciones sospechosas relacionadas con cada cliente /
asociado que sea persona natural / jurídica.
SERVICIOS – PERSONAS NATURALES / JURÍDICAS

SERVICIOS: En este aparte se relacionan los servicios que representan
obligaciones a cargo de la entidad. Debe indicar el número de señales de
alerta, Operaciones Inusuales y Operaciones sospechosas si se han
presentado en el período de reporte respectivo (semestralmente).








Nombre servicio: Incluya el nombre del portafolio de servicios
(Extractos, certificaciones, comisiones, servicios de recaudo a
entidades públicas o privadas “Impuestos municipales o
departamentales, recaudo de servicios públicos, recaudo de
pensiones colegios públicos y privados, etc.”, recaudo de cartera
cuando esta ha sido vendida, etc.)
Número de asociados clientes: Incluya la cantidad de asociados
clientes vinculados a cada nombre de servicio de la columna
anterior.
Nivel de riesgo: Establezca la calificación de riesgo por servicio de
acuerdo a los criterios fijados por la entidad.
Número de operaciones: Cantidad de transacciones asociadas al
servicio.
Volumen de operaciones: Incluya el monto expresado en pesos
colombianos de los saldos del servicio.
Número de señales de alerta: Corresponde a la cantidad de
operaciones marcadas con señal de alerta relacionadas con cada
cliente / asociado que sea persona natural / jurídica. .
Número de operaciones Inusuales: Corresponde a la cantidad de
operaciones inusuales relacionadas con cada cliente / asociado que
sea persona natural / jurídica.
Número de operaciones Sospechosas: Corresponde a la cantidad
de operaciones sospechosas relacionadas con cada cliente /
asociado que sea persona natural / jurídica.
Nota: La información reportada deberá ser expresada en números, sin
puntos ni comas.
Proceso (s) relacionado (s):
Elaboró: GASCIF
Revisó: MIGUEL ALEJANDRO VARGAS ESPITIA
Aprobó: MIGUEL JAVIER FELIZZOLA F.
Fecha de actualización: 25/05/2017
NOMBRE DEL DOCUMENTO
Código:
D-GEIN-010
Versión: 04
DEFINICIONES:
Operaciones inusuales: Es aquella cuya cuantía o características no guarda
relación con la actividad económica ordinaria o normal de la organización solidaria,
o que por su número, cantidad o características no se ajusta a las pautas de
normalidad establecidas por la organización para un sector, una industria o una
clase de contraparte.
Operaciones sospechosas: Es cualquier información relevante sobre manejo de
activos, pasivos u otros recursos, cuya cuantía o características no guarden
relación con la actividad económica de sus asociados, o sobre las transacciones
de asociados/clientes o usuarios que por su número, por las cantidades transadas
o por las características particulares de las mismas, puedan conducir
razonablemente a sospechar que los mismos están usando a la organización
solidaria para transferir, manejar, aprovechar o invertir dineros o recursos
provenientes de actividades delictivas o destinados a su financiación.
Segmento: Es un proceso mediante el cual se puede clasificar en grupos
homogéneos al interior un conjunto de datos, en este caso factores de riesgo. Esto
quiere decir que los mismo (grupos) deben tener similitudes que permitan su
agrupación y heterogeneidad entre ellos en la cual se deban identificar las
diferencias entre los grupos. Utilizando la matemática, la estadística, las
condiciones contractuales o legales, las variables financieras, las condiciones de
mercado, el nicho de mercado, los canales por los cuales transan, o se
comercializan los productos y la ubicación geográfica.
Proceso (s) relacionado (s):
Elaboró: GASCIF
Revisó: MIGUEL ALEJANDRO VARGAS ESPITIA
Aprobó: MIGUEL JAVIER FELIZZOLA F.
Fecha de actualización: 25/05/2017
NOMBRE DEL DOCUMENTO
Código:
D-GEIN-010
Versión: 04
7.6.1. COMO GENERAR EL ARCHIVO DEL FORMATO LAVADO DE
ACTIVOS
Cómo generar correctamente el archivo de envió a la Supersolidaria:
Después de diligenciar y validar correctamente el formato “LAVADO DE
ACTIVOS” realice el siguiente procedimiento:
1 - Sobre la parte superior de la barra de tareas, encuentra el icono
"Lavado de Activos".
Acción: dar clic sobre el icono
2 - Al dar clic sobre el icono lavado de activos, se abre una nueva ventana, en la
cual puede seleccionar la carpeta en la que desea guardar el archivo.
Se sugiere tener en cuenta los siguientes aspectos:
1 - Seleccionar la carpeta donde desea guardar el archivo.
Nota: Si no selecciona ninguna carpeta, el programa guarda el archivo por
defecto en la siguiente ruta: Disco local C/ Sicses / Archivos SES
.
2 - Se sugiere no cambiarle el nombre al archivo
Proceso (s) relacionado (s):
Elaboró: GASCIF
Revisó: MIGUEL ALEJANDRO VARGAS ESPITIA
Aprobó: MIGUEL JAVIER FELIZZOLA F.
Fecha de actualización: 25/05/2017
NOMBRE DEL DOCUMENTO
Código:
D-GEIN-010
Versión: 04
Acción: Seleccionar la carpeta en la que desea guardar
el archivo y dar clic sobre el icono Guardar
Proceso (s) relacionado (s):
Elaboró: GASCIF
Revisó: MIGUEL ALEJANDRO VARGAS ESPITIA
Aprobó: MIGUEL JAVIER FELIZZOLA F.
Fecha de actualización: 25/05/2017