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Fichas País |14
|Francia
Fecha última actualización: junio 2014
c/ Españoleto, 19
28010 Madrid
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Fax: + 34 91 520 01 43
E-mail: [email protected]
www.afi.es
Fichas País _ Francia
Índice
Datos Generales ................................................................................................ 3
CARACTERIZACIÓN DEL MERCADO .............................................................. 4
Presentación del mercado .................................................................................. 4
Entorno de negocios .......................................................................................... 4
Situación política ................................................................................................ 6
Situación económica .......................................................................................... 7
NEGOCIO PARA LAS EMPRESAS ESPAÑOLAS ............................................ 9
Relaciones bilaterales con España .................................................................... 9
Oportunidades de negocio para las empresas españolas ................................ 12
Ayudas e incentivos ......................................................................................... 14
ENTORNO OPERATIVO.................................................................................. 16
Régimen de comercio e inversiones ................................................................ 16
Sistema Fiscal .................................................................................................. 19
Sistema Financiero........................................................................................... 20
Moneda y control de cambio ............................................................................ 21
Cultura empresarial .......................................................................................... 22
INFORMACIÓN ADICIONAL............................................................................ 23
Calendario de ferias ......................................................................................... 23
Direcciones de interés ...................................................................................... 23
Direcciones útiles de Internet ........................................................................... 24
2
Fichas País _ Francia
Datos Generales
Nombre oficial:
República Francesa
Superficie:
643.801 km2 (551.500 km 2 Francia metropolitana)
Población:
66.259.012
(est.
jul
2014)
(62.814.233
en
Francia
metropolitana)
Capital:
París
Otras ciudades:
Marsella, Lyon, Toulouse, Niza, Nantes, Estrasburgo
Europa Occidental. Limita al sur con el mar Mediterráneo,
Mónaco e Italia; al suroeste con España, Andorra y el mar
Situación geográfica:
Cantábrico; al oeste con el océano Atlántico; al norte con el
mar del Norte y Bélgica, y al este con Luxemburgo,
Alemania y Suiza
Generalmente, inviernos fríos y veranos templados, aunque
Clima:
en la zona del Mediterráneo los inviernos son templados y
los veranos calurosos. Con viento mistral, ocasionalmente
22 regiones metropolitanas: Alsacia, Aquitania, Auvernia,
Borgoña, Bretaña, Centro, Champaña-Ardenas, Córcega,
Franco Condado, Isla de Francia, Languedoc, Rousillon,
Lemosín, Lorena, Midi-Pyrénées, Norte-Paso de Calés, Baja
Divisiones
Administrativas:
Normandía, Alta Normandía, Países del Loira, Picardía,
Poitou-Charentes, Provenza-Alpes-Costa Azul, RódanoAlpes
5
Departamentos
de
ultramar:
Guadalupe,
Guyana,
Martinica, Reunión y Mayotte
Esperanza de la vida:
Grupos étnicos:
81,66 años
Celtas y latinos, con teutones, eslavos, norteafricanos,
indochinos y minorías vascas
Idioma:
francés (oficial)
En los Departamentos de ultramar: francés, dialecto criollo y
Mahorian (dialecto Swahilli)
Moneda:
Euro (EUR)
Prefijo telf.:
+33
Sistema político:
República parlamentaria
Fuente: CIA Factbook
3
Fichas País _ Francia
Caracterización del mercado
CARACTERIZACIÓN DEL MERCADO
Presentación del mercado
Situada en el centro de Europa, Francia (metropolitana) cuenta con una población en
torno a los 66 millones de habitantes. Su PIB per cápita, en términos de paridad de
poder adquisitivo, se situó en 35.784 dólares en 2013, según datos del FMI.
Las principales ciudades del país, en términos de población, son, por este orden: París
(la capital), Marsella, Lyon, Toulouse y Niza.
La economía gala cuenta con grandes conglomerados industriales con presencia
internacional, que se sitúan a la cabeza de sectores como el de automoción,
farmacéutico, energético, bienes de lujo, agroalimentario o distribución.
Francia es el primer destino turístico a nivel mundial y la segunda potencia agrícola.
El país dispone de infraestructuras y servicios públicos de calidad, así como de una
mano de obra cualificada y altamente productiva. Sin embargo, adolece de una
elevada tasa de paro juvenil, y su balanza comercial se ha deteriorado en la última
década, habiendo empeorado su nivel de competitividad exterior; a la vez que
necesita reducir su déficit público.
Entorno de negocios
Francia posee un clima de negocios muy satisfactorio (calificación “A1”, según
Coface), favorecido por un marco regulatorio armonizado con los principios europeos,
que facilita el desarrollo de la actividad empresarial.
Ocupa el puesto 70 en la clasificación de países con mayor libertad económica (puesto
33 entre 43 economías europeas), situándose como una economía “moderadamente
libre”, de acuerdo con el Índice 2014 de Libertad Económica, elaborado por Heritage
Foundation. A pesar de los avances en materia de apertura comercial y de derechos
sobre la propiedad, la economía gala ha experimentado un empeoramiento asociado a
las áreas de gasto público, libertad fiscal y libertad frente a la corrupción.
4
Fichas País _ Francia
Caracterización del mercado
Asimismo, se sitúa en el puesto 38 (entre un total de 189) en cuanto a su facilidad para
hacer negocios en el país, de acuerdo con la clasificación del Doing Business 2014, del
Banco Mundial. Desde el punto de vista de las empresas locales, las mejores
condiciones relativas que ofrece el entorno legal del país se refieren al sistema de
cumplimiento de contratos. Destacan asimismo las condiciones para la realización de
operaciones de comercio exterior, sobre todo en lo que ha la simplificación
documentaria se refiere. Y la apertura de una empresa en Francia es más rápida y
conlleva un coste bastante inferior al de la media de los países de la OCDE. Por el
contrario, resulta especialmente complejo y gravoso el registro de propiedades en el
país galo.
Doing Business*
Facilidad para hacer negocios
Apertura de un negocio
Tramitación de permisos de construcción
Obtención de electricidad
Registro de propiedades
Obtención de crédito
Protección de las inversiones
Pago de impuestos
Comercio transfronterizo
Cumplimiento de contratos
Resolución de insolvencia
Francia
España
38
52
41
92
42
149
55
80
52
36
7
46
142
98
62
60
55
98
67
32
59
22
*Ranking, considerando 189 economías.
Fuente: Doing Business 2014 . Banco Mundial.
En 2012, Francia recibió Inversión Extranjera Directa por valor de 25.093 millones de
dólares. Cantidad 35% menor de la percibida en el ejercicio anterior (38.547 millones de
dólares), de acuerdo con el Informe 2013 de Inversión Mundial, elaborado por la
Conferencia de las Naciones Unidas sobre Comercio y Desarrollo (UNCTAD).
Con todo, el mercado francés ofrece un entorno favorable para la entrada de
inversores extranjeros, siendo prácticamente inexistentes las restricciones a la
participación de capital foráneo en los distintos sectores de actividad.
Para más información sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Agencia francesa para la atracción de inversión extranjera: www.invest-in-france.org
-
Doing Business – Banco Mundial: www.doingbusiness.org
5
Fichas País _ Francia
Caracterización del mercado
Situación política
En Francia está instaurada una República Parlamentaria, cuya presidencia está en
manos del socialista François Hollande. Si bien, la elección de Manuel Valls como
Primer Ministro tras la dimisión de Jean- Marc Ayrault, los malos resultados obtenidos
en las últimas elecciones municipales (30 de marzo de 2014) y el aumento de la tasa de
desempleo, están afectando a la popularidad del presidente y aumentando las tensiones
tanto dentro como fuera del Partido Socialista.
Las medidas adoptadas por el Gobierno de Hollande han generado cierto descontento
entre la ciudadanía. El Ejecutivo ha enfocado los primeros años del programa fiscal hacia
el incremento de medidas recaudatorias (aumento de tipos impositivos), así como
también pretende realizar recortes del gasto por importe de 50.000 millones de euros
entre 2015 y 2017, e impulsar una moderación salarial con el objetivo de ganar
competitividad a nivel internacional. Además, ha planteado una reducción del número de
regiones que conforman el país, de 22 a 14.
La principal fuerza opositora, la UMP (Union pour un Mouvement Populaire), por su
parte, utilizará los buenos resultados obtenidos en las elecciones municipales como
plataforma de impulso para mejorar su notoriedad a nivel estatal.
En materia de política exterior, las relaciones con el resto de miembros de la Eurozona,
en la búsqueda del fortalecimiento de los pilares institucionales del euro, seguirán
marcando la agenda francesa. A su vez, Francia, en la defensa de sus intereses
económicos, es el único país de la UE que se ha mostrado reacio a intensificar las
sanciones a Rusia por su actuación en Ucrania (riesgo de debilitamiento del crecimiento
económico y de incremento de los precios de la energía). Por otra parte, el Gobierno de
Hollande decidió llevar a cabo intervenciones militares en Mali (enero 2013) y la Rep.
Centroafricana (noviembre 2013), esta última con menor éxito que la primera; y también
propuso intervenir en el conflicto sirio, aunque su iniciativa no contó con el respaldo de
EE.UU.
Para más información sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Portal del Gobierno: www.gouvernement.fr
-
Presidencia de la República: www.elysee.fr
6
Fichas País _ Francia
Caracterización del mercado
Situación económica
La economía francesa sigue luchando para recuperar un mayor dinamismo, después de
que su PIB creciera tan sólo un 0,4% anual en 2012 y 2013. Aunque tímidamente, el
consumo privado volvió a incrementarse en ese último año, y se espera que también lo
haga en 2014, en un contexto de mayor nivel de confianza. Con la previsible
recuperación del empleo y los salarios reales, el gasto de los hogares debería aumentar
en mayor medida desde 2015. Por su parte, el gasto público ya había registrado un
mayor crecimiento relativo en 2013 y podría incrementarse a un menor ritmo ahora, para
poder contener el déficit presupuestario.
Las expectativas de The Economist Intelligence Unit (EIU) también apuntan a la vuelta al
crecimiento de la formación de capital fijo: los mayores niveles de confianza, en el ámbito
doméstico, junto con la mejora del entorno económico internacional han de impulsar las
inversiones. A su vez, se espera un alivio de los problemas de competitividad exterior.
La tasa de inflación ha venido cayendo en los tres últimos ejercicios, desde el 2,3%
registrado en 2011 hasta el 1% en 2013. Asimismo, dado que no remiten las presiones a
la baja sobre los precios, se espera que la tasa de inflación siga siendo moderada en el
próximo bienio: podría situarse en el 0,7% en el conjunto de 2014 y 0,9% en 2015; para
incrementarse a más largo plazo, según el EIU.
La tasa de desempleo ha alcanzado el 9,9% en 2013 (un punto porcentual por encima
del nivel observado en 2010), aunque las previsiones de EIU apuntan a una gradual
mejora en los próximos ejercicios, gracias al mayor ritmo de crecimiento económico.
Mientras,
las
finanzas
públicas
permanecen
en
una
situación
de
notable
vulnerabilidad. El Gobierno busca restaurar la credibilidad en la política fiscal (en enero
de 2014 anunció un recorte del gasto de 50.000 millones de euros y a mediados de junio
introdujo un presupuesto suplementario para 2014 que comprende otros 4.000 millones
en recortes). No obstante, continúan las incertidumbres sobre la voluntad política para
colocar el gasto público en una senda saludable, y sobre la aceptación popular de los
recortes en servicios públicos y beneficios sociales (Francia gasta más que otras
economías avanzadas, en transferencias sociales, sanidad pública y pensiones). Con
todo, el déficit público se redujo hasta el 4,2% del PIB en 2013 y podría mantener esta
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Fichas País _ Francia
Caracterización del mercado
tendencia, situándose en el 3,9% en 2014, ante una moderación del gasto y ligero
incremento de los ingresos; aunque no es previsible que se cumpla el objetivo de déficit
de la UE (3%) antes de 2017.
En cuanto a la deuda pública (neta), ésta alcanzó el 91% del PIB en 2013 y el EIU
prevé que siga aumentando, hasta rondar el 94,7% en 2015.
El sector exterior sigue representando un punto débil (problemas de competitividad
exterior). El saldo de la balanza por cuenta corriente arrojó un déficit equivalente al
1,3% del PIB en 2013, habiéndose contraído su valor en un 36% en relación con el año
anterior. A medida que el déficit comercial se ve compensado por los superávit de
las balanzas de servicios y rentas, dicho déficit por cuenta corriente podrá corregirse.
Así, las expectativas de EIU apuntan a que se sitúe en el 1% y 0,5% del PIB en 2014 y
2015, respectivamente. En 2014, las exportaciones podrían crecer en torno al 2,3%, con
la previsible mejora de la situación de los mercados internacionales; si bien las
importaciones podrían hacerlo en un 2,6%, al acelerarse el ritmo de crecimiento de la
demanda interna.
Principales indicadores macroeconómicos
2010
2011
2012
2013
2014 (p)
2015 (p)
Crecimiento real del PIB (%)
1,9%
2,1%
0,4%
0,4%
0,9%
1,4%
Inflación anual (%; promedio)
1,7%
2,3%
2,2%
1,0%
0,7%
0,9%
Tasa de desempleo (%; promedio)
8,9%
8,8%
9,4%
9,9%
9,7%
9,6%
Balanza por c.c. (miles mill. US$)
-33,7
-49,2
-57,2
-36,7
-30,1
-27,2
Saldo presupuestario (%PIB)
-6,8%
-5,0%
-4,7%
-4,2%
-3,9%
-3,6%
Deuda Pública Neta (%PIB)
80,2%
83,8%
88,1%
91,0%
92,8%
94,7%
p: previsión
Fuente: Economist Intelligence Unit
Rating Deuda Soberana - Largo plazo
Calificación - junio 2014
Francia
España
Moody's
S&P
Aa1
Baa2
AAu
BBB
Nota: de menor a mayor riesgo:
Moody's: L.P.: Aaa, Aa (1,2,3), A (1,2,3), Baa (1,2,3), Ba (1,2,3), B (1,2,3), Caa, Ca. C.P.:
P-1, P-2, P-3, Not Prime.
S&P: AAA , AA(+,-), A(+,-), BBB(+,-), BB(+,-), B(+,-), CCC(+,-), CC, C
Para más información sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Banco Central de Francia: www.banque-france.fr
-
Ministerios de Economía y de Finanzas: www.economie.gouv.fr
8
Fichas País _ Francia
Negocio para las empresas españolas
NEGOCIO PARA LAS EMPRESAS ESPAÑOLAS
Relaciones bilaterales con España
La balanza comercial hispano-francesa arrojó un saldo positivo para España de
10.355 millones de euros en 2013, de tal forma que mantiene la tradicional posición de
superávit.
(Mill. de euros)
Balanza comercial hispano - francesa
(% Var.)
15
40.000
10
35.000
5
30.000
0
25.000
20.000
-5
15.000
-10
10.000
-15
5.000
-20
0
-25
2008
2009
2010
2011
2012
Impor taciones
Exportacion es
Var i.a . exp . (%, izda)
Var i.a . imp . (%, izda)
2013*
Saldo
(*) Datos de 2013, provisionales
Fuente: ESTACOM y elaboración propia
En 2013, las exportaciones españolas al mercado francés registraron un incremento
interanual de 2,86%, mientras que las importaciones españolas procedentes de Francia
cayeron un 0,32%.
Las exportaciones españolas de mercancías a Francia totalizaron 37.620 millones de
euros en el mencionado ejercicio de 2013, y durante el primer cuatrimestre de 2014, se
situaron en 12,32 millones.
La principal partida objeto de exportación en ese ejercicio de 2013 fue la de vehículos
automóviles y tractores (24,21% del total). Por detrás, se situaron otras como:
máquinas y aparatos mecánicos (5,97%), combustibles, aceites minerales (4,89%),
aparatos y materiales eléctricos (4,75%), y materias plásticas y sus manufacturas
(4,13%).
9
Fichas País _ Francia
Negocio para las empresas españolas
Principales capítulos exportados por España a Francia (2013)
Cap.
1
87
2
84
3
27
4
85
5
39
6
08
7
30
8
73
9
02
10 88
Productos
Vehículos automóviles; tractores
Máquinas y aparatos mecánicos
Combustibles, aceites mineral.
Aparatos y material eléctricos
Mat. plásticas; sus manufactu.
Frutas /frutos, s/ conservar
Productos farmacéuticos
Manuf. de fundic., hier./acero
Carne y despojos comestibles
Aeronaves; vehículos espaciales
Subtotal
Total exportaciones
Miles euros
9.109.615,95
2.247.375,99
1.839.580,43
1.785.906,40
1.553.134,08
1.351.272,34
1.072.347,71
1.031.814,84
1.018.486,37
982.189,04
21.991.723,16
37.620.744,42
% Total
24,21%
5,97%
4,89%
4,75%
4,13%
3,59%
2,85%
2,74%
2,71%
2,61%
58,46%
100,00%
Fuente: ESTACOM y elaboración propia.
En cuanto a las importaciones españolas procedentes de Francia, éstas alcanzaron
los 27.265 millones de euros en 2013, y en los cuatro primeros meses de 2014 se
situaron en 9,8 millones.
Algo más de una cuarta parte de las importaciones españolas de mercancías de origen
francés, en 2013, correspondieron a vehículos automóviles y tractores. También
formaron parte de la cesta importadora: máquinas y aparatos mecánicos (6,92% del
total), fundición, hierro y acero (5,62%), aparatos y material eléctricos (5,60%), y
materias plásticas y sus manufacturas (4,18%).
Principales capítulos importados por España desde Francia (2013)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Cap.
87
84
72
85
39
29
88
30
33
04
Productos
Vehículos automóviles; tractores
Máquinas y aparatos mecánicos
Fundición, hierro y acero
Aparatos y material eléctricos
Mat. plásticas; sus manufactu.
Productos químicos orgánicos
Aeronaves; vehículos espaciales
Productos farmacéuticos
Aceites esenciales; perfumer.
Leche, productos lácteos; huevos
Subtotal
Total importaciones
Miles euros
7.069.699,22
1.887.665,01
1.531.555,55
1.526.949,46
1.140.849,48
887.535,12
848.286,91
828.835,83
735.253,53
689.937,19
17.146.567,30
27.265.253,44
% Total
25,93%
6,92%
5,62%
5,60%
4,18%
3,26%
3,11%
3,04%
2,70%
2,53%
62,89%
100,00%
Fuente: ESTACOM y elaboración propia.
10
Fichas País _ Francia
Negocio para las empresas españolas
Respecto a la inversión directa de España en Francia, en 2013 el flujo de inversión
bruta en operaciones no “etve” (de tenencia de valores) se situó en los 82,26 millones de
euros. De los cuales el 22,34% se destinó a la actividad de suministro de energía
eléctrica, gas, vapor y aire. La fabricación de otros productos minerales no metálicos
(19,16%), actividades de construcción especializada (16,04%) y las actividades
inmobiliarias (14,17%) fueron otras de las actividades destinatarias de dicha inversión
española en el mercado francés.
El valor de la inversión directa de España en Francia en 2013 fue muy inferior al
verificado un año antes, cuando se situó en 1.753 millones de euros.
El flujo inverso, de inversión directa francesa en España, fue notablemente superior en
2013, totalizando 1.678 millones de euros. A las actividades de seguros, reaseguro y
fondos de pensiones (excepto Seguridad Social) se destinó más de la mitad de esa
cantidad (53,83%). Otros sectores de inversión de empresas francesas en nuestro país
han sido: actividades inmobiliarias (19,05% del total); recogida, tratamiento y eliminación
de residuos (8,79%); y construcción de edificios (5,19%).
Al contrario de lo que sucedió con la inversión española en Francia, las empresas
francesas invirtieron más en 2013 que en 2012 (año en el que el valor de la inversión
francesa en nuestro país fue de 1.076 millones de euros).
Para más información sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Agencia francesa para las inversiones internacionales: www.invest-in-france.org
-
Secretaría de Estado de Comercio: www.comercio.gob.es
11
Fichas País _ Francia
Negocio para las empresas españolas
Oportunidades de negocio para las empresas españolas
Francia posee un mercado con más de 66 millones de consumidores con un elevado
poder adquisitivo y con unos hábitos de consumo muy similares a los españoles. La
vecindad con este país, su condición de Estado miembro de la Unión Europea, así como
la existencia de un Convenio para evitar la Doble Imposición entre España y Francia,
son algunos de los factores que facilitan los flujos comerciales y de inversión entre los
dos países.
El país galo dispone de unas excelentes infraestructuras de transporte: aeropuertos
con conexiones mundiales, una moderna red de carreteras y autopistas, así como una
desarrollada red ferroviaria conectada con todos los países vecinos. Ello favorece el
acceso a un mercado europeo de más de 500 millones de consumidores.
No obstante, las empresas que deseen hacer negocios en Francia han tener presente las
dificultades derivadas de la actual coyuntura económica, en especial en lo que se refiere
a las perspectivas de consumo interno moderado.
En cuanto al interés desde la óptica de las exportaciones, en general, aquellas
empresas españolas con productos que posean un alto valor añadido y sean poco
sensibles al precio, pueden identificar oportunidades en actividades ligadas a la industria
textil, hábitat, agroindustria, maquinaria y equipamiento, mobiliario, suministros
industriales y materiales de construcción. Junto a éstos, están adquiriendo un
creciente atractivo los productos “gourmet”, cosméticos, equipos de seguridad, las
energías renovables, y las actividades de biotecnología, subcontratación industrial,
de tratamiento de aguas y residuos urbanos. También los servicios a colectividades
y logísticos.
Cabe señalar, además, que los principales productos que están liderando las
importaciones francesas son: combustibles minerales, maquinaria y equipamiento,
vehículos, productos farmacéuticos, navegación aérea o espacial, materias
plásticas y sus manufacturas, y productos químicos.
Respecto a las inversiones, todos los sectores están abiertos a la entrada de capital
extranjero. En los últimos años las actividades que han recibido mayores flujos de
12
Fichas País _ Francia
Negocio para las empresas españolas
inversión han sido las de servicios inmobiliarios, manufactureras, científicas y
técnicas, financieras y de seguros, comercio y reparación de automóviles,
transporte y almacenamiento. Asimismo, son susceptibles de generar oportunidades de
inversión para la empresa extranjera los sectores de energías renovables (en especial la
eólica y la solar), considerado estratégico para el Gobierno, y el turístico. Dentro de este
último, destacaría el potencial de expansión del turismo de negocios.
Sectores de oportunidad en Francia
Comercio
Inversión y cooperación empresarial

Agroindustria

Energías renovables

Automoción

Inmobiliario

Hábitat

Logística y transportes

Industria química

Servicios financieros y de seguros

Maquinaria y equipamientos

Turismo

Materiales de construcción

Productos industriales

Textil
Para más información sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Agencia francesa para las inversiones internacionales: www.invest-in-france.org
-
Oficina Económica y Comercial de España en París: www.oficinascomerciales.es
13
Fichas País _ Francia
Negocio para las empresas españolas
Ayudas e incentivos
En el proceso de internacionalización de la empresa hacia el mercado francés, resulta
importante conocer las ayudas públicas existentes, tanto en origen como en destino, así
como las suministradas por organismos multilaterales.
A continuación se indican los principales organismos de apoyo:
España
Organismo
Iniciativas / Programas
Finalidad
Ministerio de Economía y
Competitividad. ICEXEspaña Exportación e
Inversiones
- Fondo para la Internacionalización
de la Empresa española (FIEM)
- Otros programas y apoyos
- ICEX – NEXT
- PYME INVIERTE (junto con
Cofides)
Apoyo institucional y comercial a
las empresas españolas con
interés en exportar / invertir /
establecer
acuerdos
de
cooperación
empresarial
en
Francia.
Cámaras de Comercio
Plan Cameral de Exportaciones
Iniciativas de apoyo promocional,
de formación e información sobre
comercio exterior.
Compañía Española de
Seguro de Crédito a la
Exportación - CESCE
Pólizas de seguro para cobertura de
riesgos comerciales, políticos y
extraordinarios, ligados a la
operativa internacional
Aseguramiento de operaciones.
Cobertura abierta sin restricciones,
para operaciones en todos los
plazos en Francia.
Instituto de Crédito Oficial
– ICO
- Línea ICO Internacional
- Líneas ICO Exportadores: Corto
Plazo, y Medio y Largo Plazo
- Línea ICO Garantía SGR
- FOND-ICOinfraestructuras
- FOND-ICOpyme
- Financiación corporativa y
estructurada
- -Contrato de Ajuste Recíproco de
Intereses (CARI)
- Otros
Apoyo
financiero
internacionalización
empresas españolas.
a
de
la
las
Puede ampliar la información sobre apoyos recibidos en España a la internacionalización
empresarial, a través de las Guías sobre Instituciones Nacionales y Autonómicas incluidas en
nuestra web.
Francia
Organismo
Agencia francesa para las
inversiones
internacionales
(AFII)
Iniciativas / Programas
Finalidad
- Información y asesoramiento al
inversor extranjero
Ofrece apoyo en todas las fases de la
implantación en el mercado francés.
Su oferta de servicios engloba el
suministro de información sobre el
clima
de
negocios,
sobre
oportunidades de inversión en
14
Fichas País _ Francia
Negocio para las empresas españolas
Francia
Organismo
Iniciativas / Programas
Finalidad
sectores específicos, asesoramiento
durante la implementación del
proyecto de inversión, etc.
Agencia para la creación
de empresas
(APCE)
- Ayudas financieras, sociales y
fiscales.
Proporciona ayuda en la creación,
transmisión y desarrollo de empresas
en Francia.
Además, con cierta autonomía institucional, existen otros entes nacionales y regionales que se ocupan de la
promoción y atracción de inversión extranjera: Agencias Regionales de Desarrollo, Cámaras de Comercio y
de Industria y Asociaciones empresariales.
Existen diversos incentivos concedidos por el Estado y las Administraciones locales bajo la forma de
subvenciones, exenciones y créditos tributarios, de los que se pueden beneficiar las empresas que inviertan
en este mercado. La disponibilidad de ayudas dependerá de la finalidad del proyecto (inversión productiva,
I+D, formación, etc.); de su localización (zonas prioritarias de desarrollo o en proceso de reconversión
industrial) y el tipo de empresa (empresa de gran dimensión o pyme).
Se pueden consultar todas las ayudas existentes por sector de actividad en: http://les-aides.fr/ .
Multilaterales (Unión Europea)
Organismo
Iniciativas / Programas
Finalidad
Banco Europeo de
Inversiones (BEI)
Financiación (préstamos),
asistencia técnica y garantías
Financiación (a medio y largo plazo, tipos
de interés competitivos) sobre todo para
proyectos en energías renovables
(particularmente la eólica), transportes,
así como para bancos en su calidad
intermediarios de préstamos para
Pymes.
Comisión Europea
Eureka (Eureka Clusters, Eureka
Umbrellas,
Eureka
Eurostars
Programme)
Promover la colaboración en I+D entre
empresas, institutos y universidades,
facilitando la atracción de financiación
para proyectos de pequeñas empresas
Para más información sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Agencia francesa para las inversiones internacionales: www.invest-in-france.org
-
Agencia para la creación de empresas: www.apce.com
-
Cámaras de Comercio y de Industria de Francia: www.cci.fr
-
Banco Europeo de Inversiones: www.eib.org
-
Eureka: www.eurekanetwork.org
15
Fichas País _ Francia
Entorno operativo
ENTORNO OPERATIVO
Régimen de comercio e inversiones
Régimen comercial
Al tratarse de otro Estado miembro de la Unión Europea, el régimen comercial aplicable
es el comunitario y, por tanto, no se aplican aranceles a las ventas españolas con
destino al mercado francés (libre circulación de mercancías, personas y capitales entre
países comunitarios). Además, las barreras no arancelarias son prácticamente
inexistentes.
En materia de homologación y certificación, Francia cuenta con la Asociación Francesa
de Normalización (AFNOR, según sus siglas en francés) ( www.afnor.org).
Para exportar a Francia desde España, con carácter general, son necesarios los
siguientes documentos:
Documentos comerciales
 Factura comercial 
 Packing list (1)
Documentos de transporte
 Documento de transporte (1)
Certificados
 Certificado sanitario y fitosanitario (2)
 Certificado de libre venta 
Documentos aduaneros, fiscales y otros
 DUA (Documento Único Administrativo) (3)
 Cuaderno ATA
 Documento de Tránsito Comunitario Interno: T2F (3)
(1) No exigido en intercambios intracomunitarios, aunque sí acompaña a las mercancías
(2) Para para los animales vivos, los productos de origen animal y algunos productos vegetales, se requieren documentos
específicos
(3) En intercambios con las Islas Canarias.
Fuente: Cámaras de Comercio
16
Fichas País _ Francia
Entorno operativo
Con la finalidad de responder a las obligaciones fiscales existentes, ligadas a los
intercambios intracomunitarios, es necesaria la cumplimentación de:
- Modelo 303. Impuesto sobre el valor añadido. Autoliquidación.
- Modelo 349. Declaración recapitulativa de operaciones intracomunitarias.
Por otra parte, ante la inexistencia de la declaración aduanera (DUA) (salvo con las Islas
Canarias) en el comercio entre Estados miembros, las empresas exportadoras han de
atender a las exigencias de información ligadas al INTRASTAT, un sistema de
información de las transacciones intracomunitarias. Así, aquellas empresas que
realizaron operaciones intracomunitarias de mercancías (tanto introducciones como
expediciones) por valor superior a un cierto umbral (el vigente en 2014 es de 250.000
euros), en el ejercicio precedente o durante el actual, han de presentar (en las oficinas
INTRASTAT), mensualmente, un listado con todas las expediciones intracomunitarias
realizadas.
Asimismo, han de facilitar información simplificada (umbral estadístico) (según el art.8,
Reglamento (CE) Nº 1982/2004 de la Comisión, de 18 de noviembre de 2004, por el que
se aplica el Reglamento (ce) nº 638/2004, de 31 de marzo de 2004, sobre las estadísticas
comunitarias de intercambios de bienes entre Estados miembros), la expediciones (desde
la Península y Baleares) de mercancías a otros Estados de la UE-28 por valor superior a
6 millones de euros de facturación acumulada en el ejercicio precedente o en el corriente.
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Fichas País _ Francia
Entorno operativo
Régimen aplicable a la inversión extranjera
La principal referencia normativa, respecto a la inversión extranjera directa en Francia,
viene dada por el Código Monetario y Financiero (en su Título V relativo a las
relaciones financieras con el extranjero) y por el Decreto nº 2003-1996, de 7 de marzo,
que regula las relaciones financieras con el extranjero.
Los inversores extranjeros, con carácter general, gozan de libertad para realizar
inversiones directas en Francia, no siendo necesario control administrativo alguno. Sin
embargo, en determinados casos, en función de la nacionalidad del inversor final, del
ámbito de actividad de la inversión y la forma de ésta, la operación puede someterse a
una autorización previa (del Ministerio de Economía, Finanzas y de Industria para las
inversiones que participen en el ejercicio de la autoridad pública o cuando se trata de
actividades que por su naturaleza puedan atentar contra el orden público, la salud o
seguridad públicas, o los intereses de la defensa nacional; así como aquellas
relacionadas con la producción y el comercio de armas y material de guerra), o a una
simple declaración administrativa (ante la Dirección General del Tesoro, p. ej.: para la
creación de una sociedad, la participación en el capital de empresas francesas existentes
si supera 1/3 del capital, etc.) o estadística (ante el el Banco de Francia, p. ej. en
determinadas operaciones cuyo importe supera los 15 millones de euros).
Se pueden obtener mayor detalle en la Dirección General del Tesoro y la Agencia para la
Creación de Empresas (APCE).
Francia posee dos zonas francas: en el Puerto de Verdon (Burdeos) y en Guayana.
Además, existen almacenes francos localizados en los principales puertos franceses:
Burdeos, Dunkerque, Le havre, Marsella, Rouen, Pointe-à-Pitre y en La Reunión.
Por último, conviene indicar que Francia es miembro de la MIGA - Agencia Multilateral
de Garantía de Inversiones, perteneciente al Grupo Banco Mundial.
Para más información sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Agencia francesa para las inversiones internacionales: www.invest-in-france.org
-
Dirección General del Tesoro: www.tresor.economie.gouv.fr
-
Agencia para la creación de empresas: www.apce.com
-
Cámaras de Comercio: www.camaras.org
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Fichas País _ Francia
Entorno operativo
Sistema Fiscal
El año fiscal se corresponde, en general, con el año natural, aunque la empresa podrá
elegir otro periodo (normalmente de doce meses de duración). Las competencias en
materia tributaria recaen en la Administración Fiscal, dependiente del Ministerio de
Finanzas y Cuentas Públicas.
La renta de sociedades (tras practicar ciertos ajustes fiscales) está gravada con un tipo
impositivo general del 33,33%, si bien, las empresas de nueva creación o aquellas de
reducido tamaño pueden acogerse a tipos más reducidos. Asimismo, aquellas
empresas con residencia fiscal en Francia, están sujetas a un impuesto mínimo
alternativo, establecido de acuerdo con su facturación (sin IVA) y por un máximo de
110.000 euros. Junto a lo anterior, existe una tasa social adicional del 3,3%, aplicable
sobre la renta empresarial (sujeta al impuesto de sociedades) que exceda de 763.000
euros. En el caso de grandes empresas con facturación superior a 250 millones de
euros, se aplica una tasa adicional temporal del 10,7% de su renta gravada por el
impuesto de sociedades.
A continuación se muestran los principales impuestos que han de satisfacer las
empresas (sin considerar los preceptos de las Directivas comunitarias relativas a matriz –
filial y a intereses y royalties, ni del Convenio de doble imposición hispano - francés):
Principales impuestos
Tipo de Impuesto
Impuesto sobre la renta de sociedades
Impuesto sobre el valor añadido
Contribuciones a la Seg. Social
Impuesto sobre la propiedad
Retención por dividendos pagados a no residentes
Retención por intereses pagados a no residentes
Royalties pagados a no residentes
Tasa Impositiva
33,33%
20% (5,5% ó 10% ó 2,1% ó 0%)*
variable
variable
30%
exento
33,33%
*20% es el general.
Fuente: Deloitte
Existe un Convenio entre Francia y España para evitar la doble imposición y
prevenir la evasión y el fraude fiscal en materia de impuestos sobre la renta y sobre
el patrimonio
Para más información sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
AEAT – Convenio Doble Imposición: www.agenciatributaria.es/AEAT
-
Administración Fiscal de Francia: www.impots.gouv.fr/
-
Ministerio de Finanzas y Cuentas Públicas: www.economie.gouv.fr
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Fichas País _ Francia
Entorno operativo
Sistema Financiero
Francia, junto con Alemania, posee el mayor volumen de activos bancarios de la Unión
Europea. En los últimos años se ha llevado a cabo un proceso de restructuración
bancaria con el objetivo de reducir dichos activos y ajustarse a las nuevas directrices
europeas. Cabe indicar que los préstamos y derechos de cobro representan un 49% del
total de activos del sistema bancario francés.
El sector financiero francés está integrado por diferentes tipologías de entidades de
crédito que, de acuerdo con el Banco de Francia, pueden ser clasificadas en las
siguientes: bancos, bancos mutualistas o cooperativas, cajas de crédito municipal,
sociedades financieras e instituciones financieras especializadas.
Las principales autoridades nacionales en el ámbito financiero son: el Ministerio de
Economía y Finanzas, la Dirección del Tesoro y el Banco de Francia.
Indicadores sobre el Sistema Financiero
Desarrollo del sistema financiero (Rk entre 148 economías)
Francia
España
Disponibilidad de servicios financieros
34
37
Asequibilidad de los servicios financieros
35
53
Facilidad para obtener financiación a través de mercado de valores local
Facilidad de acceso a préstamos bancarios para empresas (sin necesidad
de aportar garantías)
Disponibilidad de capital riesgo
28
101
41
138
49
105
Marco regulador poco restrictivo para flujos internacionales de capitales
33
88
Solidez de las entidades bancarias nacionales
62
127
7
6
Francia
España
Cuentas en instituciones financieras formales (% +15 años)
96,98
93,28
Ahorros en instituciones financieras formales (% +15 años)
61,78
46,30
Préstamos de instituciones financieras formales (% +15 años)
18,65
11,43
Pagos electrónicos (% +15 años
65,14
43,41
Francia
España
Índice de protección legal de prestamistas y prestatarios (0=baja; 10=alta)
Acceso a financiación
Otros indicadores
Crédito al sector privado (% PIB)
136,4
225,9
Ratio de patrimonio sobre activo total bancario (%)
5,4
6,3
Préstamos bancarios dudosos sobre el total (%)
4,3
8,2
4
5
Índice de amplitud de información crediticia disponible (0=baja; 6= alta)
Presencia de entidades financieras españolas
SI
Datos de 2013 o último año disponible
Fuentes: World Economic Forum y Banco Mundial
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Fichas País _ Francia
Entorno operativo
Moneda y control de cambio
Como miembro de la Eurozona, la divisa alemana es el euro (EUR), moneda común para
18 de las 28 economías que forman parte de la Unión Europea.
La cotización de la divisa europea frente al dólar estadounidense se situó en promedio de
2013 en 1,328 USD/EUR, si bien, alcanzó la cota de 1,38 al cierre de año. Una cota
cercana a la que estuvo vigente durante el primer trimestre de 2014 (cotizando a 1,37
USD/EUR en promedio).
No obstante, a principios de mayo de 2014, los determinantes económicos fundamentales
- el diferencial de crecimiento entre EE.UU. y el Área euro, favorable al primero; las
expectativas de rentabilidad financiera más elevada en EE.UU. y el inicio de la retirada de
estímulos monetarios por parte de la Reserva Federal -, apuntan a un nivel de cotización
más bajo para el euro (previsión Afi: 1,33 USD/EUR para el cierre de 2014).
No existe control de cambios. Existe libertad para realizar operaciones entre residentes
y no residentes. Tampoco se aplican restricciones a las entradas y salidas de capitales.
Cotización del Dólar frente al Euro
may.-14
ene.-14
sep.-13
may.-13
ene.-13
sep.-12
may.-12
ene.-12
sep.-11
may.-11
ene.-11
1,50
1,45
1,40
1,35
1,30
1,25
1,20
1,15
Fuente: Datastream
Para más información sugerimos acudir a las siguientes fuentes:
-
Banco de Francia: www.banque-france.fr
-
Ministerio de Economía, Finanzas e Industria: www.economie.gouv.fr
-
Banco Central Europeo: www.ecb.europa.eu
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Fichas País _ Francia
Entorno operativo
Cultura empresarial
Para realizar negocios en Francia, es necesario tener en cuenta los siguientes aspectos
genéricos:

Un apretón de manos es la modalidad más usual de saludo.

El trato es formal. Las presentaciones han de iniciarse por el título de Monsieur /
Madame (Señor/a) seguido del apellido. Son bastante formales y ha de
dispensarse siempre un trato respetuoso. Además es importante transmitir una
imagen de seguridad y dominio del asunto a tratar.

Las relaciones profesionales prevalecen sobre las personales. No es
conveniente realizar preguntas de índole personal al interlocutor francés.

Es necesario acudir a las reuniones con una información sobre la empresa y su
oferta bien documentada y detallada, preferiblemente en francés; así como
expresar claramente los objetivos que se pretenden alcanzar. Es importante
saber suscitar y captar el interés del interlocutor, puesto que, en ocasiones, el
establecimiento de los primeros contactos y la recepción en Francia no resultará
fácil.

Si no se habla francés o no se domina bien es conveniente disculparse por ello.

Las estructuras organizacionales presentan un elevado grado de jerarquización,
por lo que los asuntos importantes deben ser tratados directamente con los
máximos responsables (Président Directeur General, PGD).

En cuanto a los procesos de negociación, éstos suelen ser lentos. Los franceses
acostumbran a dejar que sea la contraparte la que adopte una actitud activa e
inicie los temas de discusión. Es importante estructurar muy bien las opiniones
y los argumentos, defendiéndolos con brillantez y autoridad. Les gusta discutir
los temas de forma verbal, dando más valor a las palabras e imágenes que a los
datos y hechos.

La negociación se concibe como un proceso dinámico, pudiendo una parte
interrumpir a la otra, aunque hay que evitar las situaciones de tensión.

Si se introduce un nuevo producto o servicio, conviene insistir en las
investigaciones que se hayan realizado.

Se debe tener en cuenta que, con carácter general, el precio es lo último que se
negocia, y regatear no está bien visto.
22
Fichas País _ Francia
Información adicional
INFORMACIÓN ADICIONAL
Calendario de ferias
Las ferias y exposiciones constituyen una ocasión única para conocer y seguir las
tendencias de un mercado. A continuación se indican algunas de las ferias más
importantes en Francia:
Ferias destacadas
Nombre
Fecha
Period.
Sector
Lugar
NATURALLY PARIS
MAISON & OBJECT OUTDOOR-INDOOR
TEXWORLD
SALON DES VINS DES VIGNERONS INDÉPENDANTS
- LYON
MONDIAL DE L'AUTOMOBILE
P-MEC EUROPE
SALON DE LA GASTRONOMIE - LA ROCHELLE
jun 2014
sept 2014
sept 2014
anual
anual
bianual
Agroalimentario
Hábitat
Textil
Perpiñán
París
París
oct 2014
bianual
Vinícola
Lyon
nov 2014
nov 2014
nov 2014
bienal
anual
anual
Automoción
Equipamiento médico
Gastronomía
París
París
La Rochelle
SALON INTERNATIONAL DU TOURISME DE NICE
nov 2014
n.d.
Turismo
Nice
COSMETECH MEETINGS
SALON DE L´HABITAT DURABLE ET DES ENERGIES
RENOUVELABLES
nov 2014
anual
Cosmética
Chartres
nov 2014
anual
Energías renovables
Nantes
Direcciones de interés
En España

ICEX España. Exportación e Inversiones
Paseo de la Castellana, 14-16
Madrid 28046
Telf: 902 349 000
Fax: 91 431 6128
Web: www.icex.es

Embajada de Francia en Madrid
Salustiano Olazaga,9
28001 Madrid
Tel. 91 423 89 00
Fax: 91 423 89 01
Web: www.ambafrance-es.org

Dirección General de Política Comercial e
Inversiones Exteriores
Paseo de la Castellana, 162
28071 Madrid
Telf.: 91 349 36 56
Fax: 91 349 60 08
E-mail [email protected]


Agencia Francesa para la Inversión
Internacional (AFII)
Marqués de la Ensenada, 10 - 4ª planta
28004 Madrid
Telf: 91 83 77 887
Fax: 91 83 77 851
E-mail: [email protected]
Web: www.afii.fr/Spain/
Cámara de Comercio francesa
Barcelona
Passeig de Gràcia,2
08007 Barcelona
Telf: 93 270 24 50
Fax: 93 270 24 51
E-mail: [email protected]
Web: www.camarafrancesa.es

Cámara de Comercio francesa en Madrid
C/Capitán Haya, 38, 4ª, Edificio Cuzco II
28020 Madrid
Tel: 91 307 21 00
Fax: 91 307 21 01
E-mail: [email protected]
Web: www.lachambre.es
en
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Fichas País _ Francia
Información adicional
En Francia

Embajada y Consulado de España en París
Avenue Marceau 22
75008 Paris
Telf.: (00 33) 144 43 18 00
Fax: (00 33) 147 20 52 42
E-mail: [email protected]

Agencia francesa para las Inversiones
Internacionales (AFII)
77, Boulevard Saint Jacques
75680 Cedex 14 Paris
Telf.: (00 33) 14487 17 17
Web: www.invest-in-france.org

Oficina Económica y Comercial de España en
París
Avenue d´Iena 11
75016 París
Tel.: (00 33) 153 57 95 50
Fax: (00 33) 147 20 97 22
E-Mail: [email protected]
Web: www.oficinascomerciales.es

Cámara de Comercio e Industria de
París
22, Av. De Friedland
75382 Paris CEDEX 08
Telf.: (00 33) 155 65 55 65
Fax: (00 33) 155 65 78 68
Web: www.cci-paris-idf.fr

Cámara de Comercio de España en Francia
22, Rue Saint Agustin
75002 París
Telf.: (00 33) 1 42 61 33 10
Fax: (00 33) 1 42 61 16 22
Web: www.cocef.com
Direcciones útiles de Internet

Agencia francesa para las inversiones internacionales: www.invest-in-france.org

Agencia para la creación de empresas: www.apce.com

Instituto Nacional de Estadística de Francia: www.insee.fr

Ministerio de Economía, Finanzas e Industria: www.economie.gouv.fr

Ministerio
de
Presupuestos,
Cuentas
Públicas
y
Reforma
del
Estado:
www.economie.gouv.fr

Movimiento de empresas de Francia: www.medef.fr

Agencia francesa para el Desarrollo Internacional de las Empresas: www.ubifrance.fr

Cámara de Comercio de París: www.cci-paris-idf.fr

Banco de Francia: www.banque-france.fr

Administración Fiscal de Francia: www.impots.gouv.fr/

Cámara Oficial de Comercio de España en Francia: www.cocef.com

Presidencia de la República francesa: www.elysee.fr

Oficina Económica y Comercial de España en París: www.oficinascomerciales.es

Consejo Superior de Cámaras de Comercio de España: www.camaras.org
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