Download Slide 1 - Finanzas Carbono

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Razones
Políticas y Estándares
Procedimientos
Sistemas de Gestión
Herramientas
Grupos de interés
tradicionales
Valor
Económico
Rentabilidad
Capital-Interés
Crescimiento
Rentabilidad
Capital-Interés
Crescimiento
Uso racional recursos
naturales
Calidade Ambiental
Derechos sociales y laborales
Uso racional recursos
naturales
Calidade Ambiental
Derechos sociales y laborales
Licencia
Social
Grupos de interés
adicionales
La gestión del capital debe integrar la gestión de los riesgos no
financieros
- 4/35 -
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Recursos infinitos----------------------------------Desechos = 0
Valor
Servicios ambientales
TD=0
Proyecto VPN
TD=12%
5--------------------10-----------------15 años
Tiempo
Resultado: socialización de los costos de las externalidades negativas
5/
3
-
Las funciones y procesos ecológicos no
comercializados condicionan (feedback) el
funcionamiento del proceso de producción de
bienes y servicios económicamente valorados
◦ El medio socio ambiental provee los estoques
físicos (no necesariamente monetarios) de capital
natural y social que sustentan la actividad humana
◦ Su deterioro o sobreuso desaprovecha el capital y
disminuye la calidad de vida a largo plazo y-o para
los grupos mas débiles.
6
Costos
Proyecto
Alcance
Calidad
Tiempo

La banca y el Estado no deben:
◦ Apoyar actividades que no cumplen la normativa
◦ Apoyar actividades que sobre-explotan los recursos
◦ Externalizar los costos difusos hacia la sociedad,
especialmente los grupos vulnerables

La Banca de desarrollo debe
◦
◦
◦
◦
Favorecer proyectos y empresas mas sostenibles
Priorizar optimización de los recursos
Valorar el trabajo de los reguladores formales
Entender los riesgos del contexto y apoyar a sus
clientes en enfrentarlos

Para el Banco
 Pérdida de efectividad en el desarrollo
 Deterioro en indicadores del GCI-9
 Externalidades negativas





Reputación (captación y contribución al desarrollo)
Incumplimiento de las Políticas de Salvaguardias
Incumplimientos legales y financieros (defaults)
Responsabilidad ante terceros





Inviabilidad del Proyecto (cierre por protestas, sobrecostos)
Impacto o potencial de desarrollo reducido
Incumplimiento legal
Reputación
Pasivos y reclamos de terceros
Para el Prestatario
9
Para prevenir sorpresas
10
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

Medio ambiente (1979)
Procedimientos del CMA-CESI
Octava Reposición (1992)
Reasentamiento Involuntario (1998)
Acceso a la Información (1994; 2009)
Medio Ambiente y Cumplimiento de
Salvaguardias (2006)
Pueblos Indígenas (2006)
Disaster Risk Management Policy (2007)

Mecanismo Independiente de Consulta e
Investigación
 Contribuye a asegurar la transparencia y
responsabilización del Banco, pues permite que las
partes afectadas soliciten una investigación para
establecer si la institución ha seguido o no sus propias
políticas operativas durante la preparación o ejecución
del proyecto.
 El mecanismo empieza su gestión en septiembre de
2010
 Su ámbito por ahora abarca las políticas de
salvaguardias
 Hay 4 casos presentados
13
Aspectos/ Entidad
BID
BM/ IFC
PE
Clasificación



Consulta



EAS



Legalidad



Compromisos
contractuales



Auditoria e informes



Habitat crucial
Especies en
lista

Contaminación



Materiales Peligrosos



Areas naturales y
culturales
Reasentamiento
Pueblos indigenas
FPIC
Acuerdos
Marcos
PS-5
IPDP
PS-7
Derechos Laborales



Salud y Seguridad




Cambio Climático
◦ FCPF y otros

Cadenas productivas
IFC

Derechos Humanos

◦ Compacto Global de la ONU
Sistema de Manejo Sostenible (SMS) o Sistema de Gestión Socio-ambiental SGS
El objetivo de un SMS es servir de apoyo a la IF en:
1.
Entender (mejor) los riesgos ambientales y sociales de su portafolio
2.
Evaluar, mitigar y monitorear dichos riesgos de una manera estructurada
3.
Maximizar posibilidad de detectar oportunidades ambientales y sociales
4.
Cumplir con legislación local aplicable, requisitos de salud y seguridad
ocupacional y tratados/convenciones ratificados en los países de operación
5.
Establecer una buena reputación entre los clientes, inversionistas y otras
partes interesadas relevantes
La idea es desarrollar un enfoque pragmático y efectivo;
no algo que solo se vea bien en papel
El flujo de la gestión socio-ambiental
Lista de Exclusión
Si
En la
lista?
Fin
No
Hasta el PP
Criterios (1)
Si
Vía
rápida?
No
Criterios (2)
A?
No
Si
B?
Si
Categoría
A
PP-POD
No
Categoría
B
Evaluación impactos y riesgos
AyS
Mitigación
LP-Supervisión
Monitoreo
Categoría
C
La categorización de riesgo determina el proceso de evaluación y
las medidas de mitigación, monitoreo, etc.
Impacto Ambiental
y Social
Evaluación
Requerimientos
Ambientales y
Sociales
Riesgo Bajo
(categoría C)
Riesgo Medio
(categoría B)
Riesgo Alto
(categoría A)
Los impactos
ambientales y sociales
son mínimos o
inexistentes
Los impactos ambientales y
sociales pueden ser identificados y
se pueden determinar medidas
estándar preventivas y/o
remediales
Se pueden presentar impactos A y S
negativos o de largo plazo
significativos cuya magnitud es difícil
de determinar en la etapa de
aplicación
No se requiere
evaluación ambiental
Chequeo de cumplimiento
ambiental como parte integral de
la debida diligencia y de la visita
en sitio del cliente potencial
Evaluación de Impacto Ambiental o
Auditoría Ambiental realizada por un
consultor externo calificado
Cumplimiento con las
regulaciones locales
aplicables
Cumplimiento con las regulaciones
locales aplicables
Cumplimiento con las regulaciones
locales aplicables
Auditoría Ambiental, Evaluación de
Peligros
Cumplimiento con mejores practicas
sectoriales
Plan de manejo con el cliente
Auditoría sistemática independiente
De ser necesario, se deben incluir
medidas remediales en el contrato
de crédito
Planes de gestión ambiental y social
De ser necesario, se deben incluir
medidas remediales en el contrato de
crédito
Proceso crédito
SMS
Aplicación
de Crédito
Identificación
Debida
diligencia
Evaluación
Desembolso
Mitigación
Seguimiento
Monitoreo
El SMS debe ser aplicado en todas las fases del proceso de crédito
Debe ser integrado en las operaciones principales y nunca ser un proceso por
sí solo
Debe contar con el apoyo firme y visible de parte de la alta dirección
1. Lista de Exclusión
Selección de actividades que se excluyen de ser financiadas
2. Política Ambiental y Social
Declaración general sobre la posición de la IF con respecto a los aspectos ambientales y
sociales
3. Modelo de Categorización de Riesgo (A, B, C)
Estimación de riesgo
4. Guías Sectoriales
Legislación, Impactos ambientales y sociales, mejores prácticas y medidas de mitigación
5. Documentación Estándar
Formatos del proceso de crédito (identificación, evaluación, mitigación, monitoreo)
6. Manual de Procedimientos
Descripción de procedimientos, formatos y responsabilidades
Modelos de clausulas contractuales
7. Reporte Ambiental y Social
Reportes periódicos sobre riesgos ambientales y sociales del portafolio de créditos
(internos y externos)
1.
Prepare un borrador de los procedimientos para el SMS
2.
Reciba opiniones de partes relevantes para ganar conocimiento y compromiso
3.
Presente el borrador del SMS a la Junta para lograr compromiso con las
siguientes etapas
4.
Cree un grupo coordinador para el SMS
5.
Defina qué documentos o formatos deben ser modificados o desarrollados
6.
Diseñe un plan piloto
7.
Establezca un programa de construcción de capacidad y entrenamiento
8.
Planee el lanzamiento y una vez en operación mejórelo continuamente
Este proceso se puede realizar en un período de 8 – 12 meses
Planee:
metas
Revise:
resultados
Ejecute:
acciones
Chequee:
monitoreo
IDB
 IFC
 EBRD
 OPIC
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




Fuente: Ecobanking ”Análisis de
riesgos ambientales y sociales en
proyectos de préstamos e inversión:
Metodología”
UNEP
IFC
IIC
FOMIN
FMO
Aspectos locales
Cada guía sectorial generalmente consiste en:
1. Panorama de la legislación internacional, nacional y local
2. Resumen de los temas más importantes e impactos más críticos
3. Ejemplos de mejores prácticas, preferiblemente n uso actual
4. Criterios que el proyecto o proponente deben cumplir
5. Listado de posibles oportunidades relacionadas con ese sector
No es necesario reinventar la rueda:
• IFC ha desarrollado guías para 79 sectores
• BID, IIC, FOMIN
• Otras MDBs
• Gremios y asociaciones (RSPO, ASTM, IIM, IAIA, OECD)
• Ministerios
• INECE
SCORECARDS: biocombustibles, turismo sustentable
• Consensuados
• Interactivos
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Rating ambiental
◦ Cuestionarios estandarizados
P.e. SERASA (5 analistas, sistema automatizado)
Conformidad ambiental (on line)
◦ Licenciamientos, Otorgas y Atendimiento al Código Forestal
◦ Infracciones, Sanciones Administrativas
◦ Acuerdos de Conciliación
◦ Certificados de Regularidad Impositiva
◦ Áreas Contaminadas
◦ Áreas Embargadas
Conformidad Social
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
Inclusión en la lista referente al Trabajo esclavo
Pre4staciones laborales
Informes especiales—cuestionarios a clientes
www.serasaexperian.com.br

Generales
◦ ISO
◦ OSHAS
◦ SGS

Específicos
◦
◦
◦
◦
◦
◦
Forest Trends
FSW
RSPO
ICMM
Gremios
Mercados—EU/US/cadenas


Consultorías especializadas
Planes de acción
◦ Adicionan valor al cliente
 Ahorros de costo
 Acceso a mercados mas exigentes
 Financiamiento para las medidas de gestión socio
ambiental

Indicadores de desempeño
◦ No demonizar proyectos complejos
◦ Nivel gestión-Nivel de desempeño de cartera

Indicadores de resultado
◦ Nivel de empresa
◦ Nivel de comunidad (cuenca, región)



Líneas de Base
Índices de desempeño
Cuentas verdes—afectan el grado de
inversión del país (SERASIN, PICTET)


Investigación por analistas
Criterios de exclusión (5% en actividades
nucleares, agroquímicos, tabaco, armas)
◦ Clasificación
 Proyecto (desempeño socio ambiental—legalidad,
sustentabilidad)
 Compañía—historia capacidad
 País—eficiencia en uso de recursos

Matriz






Los impactos socio-ambientales de servicios y productos
financieros;
Oferta de servicios y productos financieros adecuados a los
clientes y usuarios;
Relacionamiento con clientes e usuarios, para ofrecer mejores
condiciones en la toma de decisiones sobre la utilización de
servicios y productos financieros, así como para la
resolución de conflictos;
Riesgos y oportunidades en relación al cambio climático y la
biodiversidad;
Gestión del riesgo socio-ambiental;
Condiciones para viabilizar la participación y el engajamento
de las partes interesadas en el proceso de ejecución de la
política










Estructura adecuada al tamaño, y naturaleza del negocio y
complejidad de servicios y procesos, para:
Implementar acciones del PRSA;
Monitorear el cumplimiento de las acciones establecidas en la
PRSA;
Evaluar la efectividad de las acciones implementadas;
Verificar la adecuación de la gestión de riesgos socioambientales establecida en la PRSA; y
Identificar eventuales deficiencias en la implementación de las
acciones, y establecer un cronograma de ajustes
Comité de gestión: criterios, participación externa
Designar director responsable
Formalizar la PRSA y divulgarla interna y externamente; y
Mantener documentación relativa a la PRSA disponible al BACEN



PRSA debe integrar la política estratégica da
institución
ser aprobada por el directorio y por el
consejo de administración, si lo hay,
Adecuadamente integrada con otras
políticas:
◦
◦
◦
◦
Crédito
Gestión
Recursos humanos
Gestión del riesgo.

Elaboración y Divulgación del Informe de
Responsabilidad socio-ambiental relativo al
cumplimiento de su política de
responsabilidad socio-ambiental (PRSA)
◦ Usuarios deben entender las acciones tomadas para
implementar la PRSA
◦ 90 días de terminado el año –por 5 años en sitio de
la internet
◦ Auditoria independiente
◦ Forma y contenidos regulados por BACEN

Proceso abierto para comentarios
◦ 30 de septiembre


Plataforma de información
Entrenamiento
◦ Banca pública y privada
◦ Empresas y sus clientes

Intercambio de experiencias
Herramientas

Bien público? Cooperación Técnica?

◦ Armonizadas (estándares)
◦ Diferenciadas (productos, legislación local, disponibilidad
de informaciones)
◦ Mejorar la información
 Calidad
 Disponibilidad
◦ Mejorar la capacidad
◦ Generar productos novedosos
Proyecto  Cliente SGS