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Flash de Comercio Exterior
Emisión de órdenes de aprensión para
los apoderados legales de las empresas
que incurren en el delito de
contrabando.
POR VICTOR VÁZQUEZ POLA
Tal como lo estuvo mencionando el personal de la Administración General de Auditoría de
Comercio Exterior (AGACE) en diversos foros a nivel nacional, ya han iniciado a integrar los
expedientes y están ejerciendo acciones penales en contra de los apoderados legales de las
empresas que incurren en el delito de contrabando.
Es muy importante que las empresas que tienen
operaciones de importación y exportación procedan a
fortalecer el cumplimiento de sus obligaciones
aduaneras, fiscales y legales en materia aduanera y de
comercio exterior; para lo cual pueden implementar
auto revisiones, realizar autocorrecciones de los
errores detectados, cumplir con tener toda la
documentación e información de prueba de sus
operaciones y establecer manuales de operación de
cumplimiento.
La autoridad aduanera en estos momentos cuenta
con información electrónica que reciben de aduanas
de los países que exportan a México con los que se
tiene intercambio de información, con la información
electrónica de los pedimentos realizados por los
agentes aduanales y de los COVES (facturas) de las
operaciones aduaneras; información que les permite
hacer comparaciones, detectar diferencias, revisar
valores y hacer revisiones para detectar
inconsistencias, que les permite hacer una
fiscalización más rápida y precisa.
COMERCIO EXTERIOR Julio 2013
Por otra parte se les recuerda que la AGACE tiene
facultades e información para revisar impuestos
internos y de comercio exterior, situación que les
permite hacer amarres y detectar incongruencias.
En Monterrey ya hemos detectado 4 casos donde el
SAT ha llegado solicitar orden de aprensión para los
apoderados legales de las empresas pero en un caso
en específico giraron orden de aprensión para todos
los apoderados de una empresa.
Este documento tiene carácter informativo, sin más
por el momento quedamos a su disposición para
cualquier duda o comentario.