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Código: GF-P-05
ELABORACION DE ESTADOS CONTABLES
Versión: 1
AUTORIDAD PROCEDIMIENTO: Secretaria General
LIDER PROCEDIMIENTO: Coordinador Grupo Gestión Financiera
PROCESO
Gestión Financiera
Elaborar y presentar de manera oportuna, confiable y veraz los Estados Contables de la ANDJE.
OBJETIVO
ALCANCE
PROVEEDORES
Coordinador
Grupo de Gestión
Financiera
Inicia con la preparación y elaboración de los informes contables y finaliza con los estados contables trimestrales, semestrales y anuales firmados
entregados y archivados.
ENTRADAS
Reintegros
RESPONSABLES
1. Revisar y
verificar
documentación
Gestor T1-11Contabilidad Grupo de Gestión
Financiera.
2. Elaborar,
registrar y
verificar los
comprobantes de
contabilidad y de
Gestor T1-11Contabilidad Grupo de Gestión
Financiera.
Cuentas por
pagar
Libros de bancos
y reportes de
pago
Coordinador
Grupo de Gestión
Administrativa y
de Talento
Humano
Pasivos laborales
Jefe oficina
Asesora Jurídica
Sentencias y
conciliaciones
Proveedores de
bienes y /o
servicios
ACTIVIDADES
Informe
Mensualizado de
almacén
DESCRIPCIÓN
Revisa
y
verifica
los
documentos para iniciar el
trámite elaboración de los
comprobantes de contabilidad
y conciliación bancaria.
PCC
SALIDAS
CLIENTES
Documentación
revisada
Gestor T1-11Contabilidad -Grupo
de Gestión Financiera.
operaciones
reciprocas
Ingresos
Extractos
bancarios
Gestor T1-11Contabilidad Grupo de Gestión
Financiera.
Documentación
revisada
Código: DE-F-11 V-2
Diligencia
el
formato
comprobante
de
contabilidad-GF-F-06 y el
Formato
conciliación
bancaria-GF-F-03 de acuerdo
Formato
comprobante de
contabilidad-GFF-06 (R)
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Gestor T1-11Contabilidad -Grupo
de Gestión Financiera.
Código: GF-P-05
ELABORACION DE ESTADOS CONTABLES
PROVEEDORES
ENTRADAS
ACTIVIDADES
conciliación
bancaria
RESPONSABLES
DESCRIPCIÓN
con las normas establecidas por
la Contaduría General de la
Nación.
Registra
y
verifica
los
comprobantes de contabilidad
en el aplicativo SIIF
Ministerio de
Hacienda y Crédito
Público.
Gestor T1-11Contabilidad Grupo de Gestión
Financiera
Gestor T1-11Contabilidad Grupo de Gestión
Financiera
Reporte de
movimiento
contables
Informe
consolidado de
estados
contables
Estados
contables
firmados
3. Revisar,
analizar y
preparar informe
CHIP de los
reportes de
movimiento
contable
4. Realizar la
validación,
transmisión y
confirmación de
datos
5. Revisar y
firmar estados
contables
Código: DE-F-11 V-2
Gestor T1-11Contabilidad Grupo de Gestión
Financiera
Gestor T1-11Contabilidad Grupo de Gestión
Financiera
Director General
Coordinador
Grupo de Gestión
Financiera
Revisa y analiza los reportes del
movimiento contable y prepara
la información de conformidad
con los requerimientos del
Consolidador de Hacienda e
información Financiera pública
– CHIP y la guía de instalación y
operación del Chip Local
expedida por la Contaduría
General de la Nación.
Realiza
la
validación,
transmisión, y confirmación de
datos en el Consolidador del
Ministerio de Hacienda y
Crédito
Público-MICH
e
información Financiera Pública
CHIP de la contaduría General
de la Nación de conformidad
con las fechas establecidas.
Genera y firma los estados
contables.
Revisan los estados contables y
los firman.
Versión: 1
PCC
SALIDAS
Formato
conciliación
bancaria-GF-F03
CLIENTES
Comprobantes
de contabilidad
registrados en el
SIIF (R)
Informe
consolidado de
estados
contables
(R)
Datos validados,
transmitidos y
confirmados en
CHIP
(R)
Gestor T1-11Contabilidad -Grupo
de Gestión Financiera
Coordinador Grupo de
Gestión Financiera
Estados
contables
firmados
Estados
contables
firmados (R)
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Entes de control
Grupos de interés
Código: GF-P-05
ELABORACION DE ESTADOS CONTABLES
PROVEEDORES
ENTRADAS
ACTIVIDADES
RESPONSABLES
DESCRIPCIÓN
Prepara los estados contables
para su publicación en la página
web de la entidad y en los
medios internos disponibles y
su posterior archivo.
6. Publicar y
archivar estados
contables
Técnico asistencial
G1-10-Gestión
DocumentalCoordinador
Grupo de Gestión
Financiera
Si como producto de la gestión
del procedimiento se requiere
implementar mejoras al mismo,
estas se documentan de
acuerdo con lo definido en el
Procedimiento
Acciones
preventivas, correctivas y de
mejora-MC-P-01.
Director General
Coordinador
Grupo de Gestión
Financiera
Estados
contables
firmados
POLÍTICAS DE OPERACIÓN
Los registros generados contables deben cumplir con el régimen de contabilidad pública.
Versión: 1
PCC
SALIDAS
Estados
contables
publicados en
página web
CLIENTES
Grupos de Interés
REQUISITOS LEGALES Y OTROS DOCUMENTOS
Ver Normograma
RECURSOS
Puestos de trabajo
Servidores públicos
Sistema de gestión documental
Presupuesto asignado en la vigencia
Código: DE-F-11 V-2
DOCUMENTOS ASOCIADOS
Formato comprobante de contabilidad-GF-F-06
Formato conciliación bancaria-GF-F-03
Procedimiento Acciones preventivas, correctivas y de mejora-MC-P-01
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Código: GF-P-05
ELABORACIÓN DE ESTADOS CONTABLES
Versión: 0
INICIO
1.Revisar y verificar
documentación.
Gestor T1-11-Contabilidad -Grupo
de Gestión Financiera.
2.Elaborar, registrar y verificar
los comprobantes de
contabilidad y de conciliación
bancaria.
Gestor T1-11-Contabilidad -Grupo
de Gestión Financiera.
3.Revisar, analizar y preparar
informe CHIP de los reportes de
movimiento contable.
Gestor T1-11-Contabilidad -Grupo
de Gestión Financiera
4.Realizar la validación,
transmisión y confirmación de
datos.
Gestor T1-11-Contabilidad -Grupo
de Gestión Financiera.
5.Revisar y firmar estados
contables.
Director General
Coordinador Grupo de Gestión
Financiera.
Procedimiento Acciones
preventivas, correctivas y de
mejora-MC-P-01.
6.Publicar y archivar estados
contables.
Técnico asistencial G1-10-Gestión
Documental- Coordinador Grupo
de Gestión Financiera.
FIN