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PROCESO GESTIÓN FINANCIERA
C-GF-130-01
CARACTERIZACION DE PROCESO
Versión 01
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RESPONSABLE
LIDER
INVOLUCRADOS
Secretaria de Hacienda
Secretaria de Hacienda
Servidores Públicos
OBJETIVO
ALCANCE
Inicia con el cumplimiento de las actividades de los subprocesos:
ejecuciones
fiscales;
presupuesto;
contabilidad;
tesoreria;
administración tributaria y termina con la correcta ejecucion del gasto,
distribución y recaudo de todos los ingresos del Municipio y la mejora
continua.
Garantizar la solvencia economica racianalizando el gasto y fortaleciendo los ingresos del Municipio.
PROVEEDOR
ENTRADA
ACTIVIDADES
SALIDA
CLIENTE
CONTABILIDAD
Entes Gubernamentales
Contaduría General Nacional(CGN)
Todos los Procesos
Gestión Financiera
Normatividad
Plan General de Contabilidad Pública
Soportes Contables
Estados Contables Anteriores
Reconocer, Identificar,
Clasificar, Registrar y Ajustar las cuentas contables para elaborar los estados,
informes y reportes contables
Estados Financieros.
Reportes CHIP.
Entes de Control
Comunidad
Bancos
Todos los Procesos
Gestión Financiera
Estados Financieros
Análizar ,interpretar y comunicar la información contable.
Indicadores de Gestión
(Endeudamiento, Sostenibilidad,
Liquidez, entreo otros)
Entes de Control
Comunidad
Bancos
Todos los Procesos
Gestión Financiera
Normatividad
Base de Datos
Generar información exógena
Registros Validados y
Reportados
DIAN
Entidades Financieras
Comunidad
Direccionamiento y Planeación
Estratégica
Gestión de Infraestructura
Gestión de Movilidad
Gestión Administrativa
Gestión Financiera
Bases de Datos
Reportar Boletín de Deudores Morosos del Estado (BDME)
Boletín BDME
Contaduría General de la Nación
Gestión de Contratación Estatal
Comunidad
ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA Y RENTAS
Entes Gubernamentales
Cámara de Comercio
Gestión Financiera
Contribuyentes
Bases de Datos
Recaudar los impuestos
Recursos Financieros
Gestión Financiera
Entes Gubernamentales
Cámara de Comercio
Gestión Financiera
Contribuyentes
Información
Actualizar Bases de Datos
Base de Datos Actualizada
Entes de Control
Gestión Financiera
Concejo Municipal
Direccionamiento y Planeación
Estratégica
Proyecto de Acuerdo
Definir descuentos para el recaudo
Acuerdo de Tarifas
Comunidad
Contribuyentes
Entes Gubernamentales
Declaraciones
Informe de Visitas
Cruces de Información
Fiscalizar
Registros
Informes Financieros
Requerimientos
Gestión Financiera
Contribuyentes
Concejo Municipal
Gestión Financiera
Acuerdo de Tarifas
Base de Datos
Liquidar
Factura de Pago
Contribuyentes
Entes de Control
Gestión Administrativa
Gestión Financiera
Informes de Recaudo
Consignaciones
Base de Datos
Consolidar Ingresos de los bienes inmuebles
Facturación
Gestión Financiera
Arrendatarios
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Acción Fiduciaria S.A.
Comunidad
Reportes de Ingresos
Soportes de Ingreso
Petición
Realizar informes de recaudo diario
Informes de Recaudo diario
Gestión Financiera
Realizar Cruces de Cuentas
Cancelación de acreencias
mutuas
Comunidad
Gestión Financiera
PLANIFICAR Y HACER
PRESUPUESTO
Todos los procesos
Formato de solicitud de CDP
Expedir certificados de disponibilidad presupuestal
Certificado de disponibilidad
presupuestal
Todos los procesos
Contratistas
Todos los procesos
Concejo Municipal
Oficio de solicitudes de vigencias
futuras
Acuerdos del Concejo Municipal
Expedir cupos de vigencias futuras
Certificado de vigencias futuras
Todos los procesos
Todos los procesos
CDP.
Contratos.
Resoluciones
Convenios.
Realizar registros presupuestales
Registro presupuestal
Todos los procesos
Contratistas
Registro de anulaciones o ajustes
presupuestales
AJP - ADP
Todos los procesos
Todos los procesos
Oficio de solicitud de anulación o ajuste Anular o ajustar certificados de disponibilidad presupuestal y registros presupuestales
Todos los procesos
Oficio de traslado
Realizar traslados internos (créditos y contra créditos)
Decretos
Todos los procesos
Comunidad general
Comunicación publica
Gestión Financiera
Decretos publicados
Certificado de prensa
Registrar decretos en el aplicativo
Registro de modificaciones
presupuestales
RDMP-MPR
Todos los procesos
Entes de control
Todos los procesos
Comunidad general
Normatividad vigente
Solicitudes de ejecución presupuestal
Reportar la ejecución presupuestal
Formatos CHIP (Reporte CGR)
Formatos de Informes de
ejecución presupuestal
Todos los procesos
Oficio de solicitud de constitución de
reservas
Elaborar reservas presupuestales - cierre
Decreto de constitución de
reservas
Informe de cierre presupuestal
Todos los procesos
Entes de control
Comunidad General
Cobros persuasivos,
Resoluciones de liquidacion
oficial, resoluciones de
mandamiento de pago,
Investigacion de bienes,
Resoluciones de Embargo
Contribuyentes morosos, Todos los
Procesos
Contraloria General de la República.
Todos los procesos
Comunidad General
EJECUCIONES FISCALES
Todos los Procesos
Base de Datos de contribuyentes
morosos
Ejecutar el cobro de la cartera del Municipio de Popayán
FINANCIERA
Todos los procesos, normatividad
vigente
Plan de Desarrollo.
CONPES
Acuerdos.
POAI.
Estados Financieros
Elaborar Marco Fiscal de Mediano
Marco Fiscal de Mediano Plazo
Todos los Procesos, Comunidad,
Entidades Gubernamentales
Todos los procesos, normatividad
vigente
POAI Plan Operativo Anual de
inversiones)
Elaborar proyecto de acuerdo del presupuesto anual del municipio
Proyecto de Acuerdo del
Presupuesto de ingresos,
Gastos, inversion.
Todos los Procesos, Comunidad,
Entidades Gubernamentales
Todos los Procesos,
Entes Externos.
informes de Cuentas por pagar,
reservas presupuestales.
Certificados de saldos disponibles.
Elaborar Cierre Fiscal
Documento de Cierre Fiscal y
anexos
Todos los Procesos, Comunidad,
Entidades Gubernamentales, Entes
de Control
Gestion Finaciera.
Departamento Nacional de Planeacion
Estados Financieros.
Documentos CONPES
Realizar analisis financieros
Proyectos de Acuerdo.
Informe de Seguimiento
Todos los Procesos, Comunidad,
Entidades Gubernamentales, Entes
de Control
Reportar la ejecucion presupuestal con sus diferentes fuentes de financiacion
Reporte FUT.
Reporte SICEP
Todos los procesos
Comunidad General
Entes de Control.
Entes Gubernamentales.
Entes de control
Todos los procesos
Comunidad general
Normatividad vigente
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Todos los Procesos,
Entes Externos.
informes de Cuentas por pagar,
reservas presupuestales.
Certificados de saldos disponibles.
Certificacion Contraloria general de la
Republica
Presentar decreto de reservas y cuentas por pagar y Categorizacion del Municipio
Decretos
Todos los procesos
Comunidad General
Entes de Control.
Concejo Municipal
VERIFICAR
TESORERIA
Gestión financiera
Direccionamiento y Planeación
Estratégica
Plan Anual Mensualizado de Caja
(PAC) Aprobado
Ejecutar el Plan Anual Mensualizado de Caja (PAC)
Plan Anual Mensualizado de Caja
(PAC)
Todos los procesos
Entes de Control
Gestión financiera
Direccionamiento y Planeación
Estratégica
Plan Operativo Anual de Inversiones
(POAI) Aprobado
Elaborar las ordenes de pago
Pago de Planes, proyectos,
gastos de fucionamiento. y deuda
publica
Todos los procesos
Entes de Control
RESPONSABLE
ACTIVIDAD
DOCUMENTO REFERENCIA
FRECUENCIA
Estados Financieros
Estado de Actividad Económica
Balance General
Notas a los Estados Financieros
Permanente
Información Exógena
Formato DIAN
Mensual
BDME
BDME
Trimestral
Informes Financieros
Auxiliares Contables
Balances de Prueba
Mensual
Cumplimiento de Metas de Recaudo
Presupuesto de Ingreso
Bases de Datos
Mensual
Control de Ingresos a Bienes Inmuebles
Presupuesto de Ingreso
Bases de Datos
Trimestral
SEGUIMIENTO
Secretario de Hacienda
OD - DPE - 115 - 02 Tablero de Mando Integral
ACTUAR
MEDICIÓN
Profesional Especializado - Contador
General
F - GMC - 200 - 05 Plan de Mejoramiento Por Procesos
F - GMC - 200 - 06 Plan de Mejoramiento Institucional
F - GTH - 112 - 23 Plan de Mejoramiento Individual
OBJETIVOS DE CALIDAD CON QUE SE RELACIONA
1. Mejorar Continuamente la Eficacia, Eficiencia y Efectividad del Sistema Integrado de Gestión MECI y CALIDAD de la Alcaldia de Popayán (SIGMECI-C)
2. Garantizar la Satisfacción de la Comunidad
3. Actualizar y Aplicar el Plan de Ordenamiento Territorial de Popayán (POT)
4. Contar con el apoyo Humano Competente, la logística y Tecnologías necesarias para el cumplimiento de la Misión
5. Fortalecer el cumplimiento de los fines esenciales del estado
6. Garantizar el cumplimiento de las actividades escenciales de los procesos misionales de la alcaldia de Popayán
7. Incrementar la participación de la Comunidad en la medición del cumplimiento de la realización de Proyectos que deben ejecutar los procesos de la Alcaldía de Popayán
DOCUMENTOS Y REGISTROS
DOCUMENTOS
F - DPE - 115 - 01 Listado Maestro de Documentos
F - DPE - 115 - 04 Listado Maestro de Documentos Externos
REGISTROS
F - DPE - 115 - 02 Listado Maestro de Registros
REQUISITOS
NTCGP 1000
RECURSOS
FISICOS
4.2.1, 4.2.2, 4.2.3.,4.2.4., 5.2, 5.3., 5.4.1., 5.4.2., 5.5.1., 5.5.2.,
5.6., 6.3, 6.4, 8.2.3, 8.2.4., 8.3., 8.4, 8.5.1, 8.5.2
Oficina, Internet, Computador, Muebles
MECI
TECNOLÓGICOS
1.1.1,1.1.3,2.1.1.,2.1.2.,2.1.3.,2.1.4.,2.1.5.,2.2.1.,2.2.2.,2.2.3.,2.3.1
.,2.3.2.,2.3.3.,3.1.,3.3.2.
Internet
Sistemas de Información
LEGALES
COMUNICACIÓN
OD - GCP - 101 - 19 Matriz de Comunicación (Gestión
Financiera)
OD - GJ - 180 - 01 Normograma
Página 3
ELABORACIÓN
REVISION
APROBACIÓN
GESTION FINANCIERA
GESTIÓN FINANCIERA
GESTIÓN FINANCIERA
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