Download SIGC-SUA Auditoría Interna de Seguimiento. Ciclo de Gestión 2016
Document related concepts
no text concepts found
Transcript
SIGC-SUA Auditoría Interna de Seguimiento. Ciclo de Gestión 2016 Septiembre 2016 INFORME EJECUTIVO DE AUDITORÍA INTERNA DE SEGUIMIENTO ANUAL 2016. PROCESO CLAVE PC02. 11 GESTIÓN DE LA ADQUISICIÓN DIRECTA. FECHA DE REALIZACIÓN DE LA VISITA DE AUDITORÍA: 23/09/16 – 27/09/16 Luis Espinosa de los Monteros Moreno AUDITORES : RESPONSABLE DE UNIDAD: Manuel Correa Vilches. PROCESOS DE LA UNIDAD Unidad de Actividades Culturales. OBJETIVOS DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE SISTEMA/PROCESOS La conformidad de la gestión de los procesos y la prestación de servicios, a través de la implantación y mantenimiento eficaz del sistema de gestión de la calidad respecto de los requisitos de la Norma de referencia del sistema: UNE-EN-ISO-9001:2008: “Sistemas de Gestión de la Calidad. Requisitos”. Valoración. Se verifica la conformidad del Proceso auditado, así como los registros asociados. Observaciones/ 1.- Expediente 1: Consta en la factura la fecha de registro administrativo del Recomendaciones 14/09/16, pero no consta en el expediente el registro de remisión de la documentación económica, se recomienda disponer del citado registro a efectos de conocer la fecha en que se remite la documentación al Área Económica. 2.- Expediente 2: Consta en la factura la fecha de registro administrativo del 07/04/15, siendo la fecha real de registro 07/04/16, no consta en el expediente el registro de remisión de la documentación económica, se recomienda disponer del citado registro a efectos de conocer la fecha en que se remite la documentación al Área Económica, también se recomienda un control adecuado de la anotación en factura de la fecha de registro. 1 SIGC-SUA Auditoría Interna de Seguimiento. Ciclo de Gestión 2016 Septiembre 2016 Informe detallado de resultados de Auditoría. Objetivo de auditoría: Actividades de auditoría centradas en la verificación del Proceso y registros del PC02.11 Gestión de la Adquisición Directa. Unidad Funcional Auditor: Unidad: Responsable: Fecha auditoría Nº Expediente 1 Nº Expediente 2 Unidad de Actividades Culturales Luis Espinosa de los Monteros Moreno Unidad de Actividades Culturales Alicia Cano Romero 23/09/16 – 27/09/16 2016/20318 Unidad de Gasto 02.06 2016/7628 Unidad de Gasto 02.06 DISPONIBLE Expediente 1 Expediente 2 SI NO SI NO Registros del Proceso R.[PC 02.11]-01 Registro de solicitud de necesidad. R.[PC 02.11]-04 UXXI-Económico: Registro de reservas de crédito. X X R.[PC 02.11]-05 Registro de proveedores. X X R.[PC 02.11]-06 Registro de hojas de pedidos / contratos. X X R.[PC 02.11]-03 Registro de recepción (entrada) de bienes. X X R.[PC 02.11]-08 Registro de remisión de documentación económica. X X Otros registros según proceda R.[PC 02.11]-07 Registro de devoluciones a proveedores. R.[PC 02.11]-09 Nota de reparo. (Responsable SCPR/SAE) R.[PC 02.11]-10 Informe de fiscalización posterior. (Responsable SCI) X Valoración: El 27/09/16 se verifica en el Servicio de Control Interno el Informe de fiscalización posterior del Expediente 2. En los dos expedientes no se realizan relación de necesidades, la factura están conformadas por el responsable del Centro de Gasto. Se verifica la conformidad del Proceso auditado, así como los registros asociados. Observaciones: Expediente 1: Consta en la factura la fecha de registro administrativo del 14/09/16, peo no consta en el expediente el registro de remisión de la documentación económica, se recomienda disponer del citado registro a efectos de conocer la fecha en que se remite la documentación al Área Económica. Expediente 2: Consta en la factura la fecha de registro administrativo del 07/04/15, siendo la fecha real de registro 07/04/16, no consta en el expediente el registro de remisión de la documentación 2 SIGC-SUA Auditoría Interna de Seguimiento. Ciclo de Gestión 2016 Septiembre 2016 económica, se recomienda disponer del citado registro a efectos de conocer la fecha en que se remite la documentación al Área Económica, también se recomienda un control adecuado de la anotación en factura de la fecha de registro. 3