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Dirección de Presupuestos Ministerio de Hacienda EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN FINANCIERA DEL SECTOR PÚBLICO EN 2005 Y ACTUALIZACIÓN DE PROYECCIONES PARA 2006 Alberto Arenas de Mesa Director de Presupuestos Presentación ante la Comisión Especial Mixta de Presupuestos Junio 2006 ESTRUCTURA DE LA PRESENTACIÓN 1. Evaluacion de la Gestión Financiera del Gobierno Central en 2005. 2. Actualización de Proyecciones Fiscales para 2006. 3. Avances en la Modernización de la Gestión Financiera del Sector Público. 2 1. EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN FINANCIERA DEL GOBIERNO CENTRAL EN 2005 1.1. CONTEXTO MACROECONÓMICO Variables Macroeconómicas 2005 Supuestos en Ley de Presupuestos 2005 y Valores Efectivos Ley de Presupuestos 2005 2/ 2004 2005 Efectivo 2004 2005 PIB Tasa Variación Real 5,1% 5,2% 6,2% 6,3% DEMANDA INTERNA Tasa Variación Real 5,5% 6,6% 8,1% 11,4% 20,6% 21.187 12,7% 23.887 28,4% 22.554 33,5% 30.114 3,1% 1,1% 2,2% 2,5% 2,4% 1,0% 3,7% 3,1% TIPO DE CAMBIO $/US$ Valor Nominal 616,8 625,0 609,5 559,8 PRECIO COBRE Usc/lb BML 125,0 110,0 130,4 167,1 IMPORTACIONES CIF ADUANAS 1/ Tasa Variación Valor Millones US$ IPC Variación Diciembre a Dic. Variación Prom./Promedio 1/ Ingresadas Aduanas; difiere de Balanza de Pagos principalmente por Zona Franca y Ley Reservada. 2/ Indicadores proyectados en el mes de Septiembre de 2004. 4 1.2. BALANCE DEL GOBIERNO CENTRAL Millones de $ Ingresos - Corrientes - de Capital Gastos - Corrientes - de Capital Ahorro Superávit/Déficit 15.789.332 15.762.734 26.599 12.750.138 10.679.544 2.070.594 5.083.190 3.039.194 Variación % Real Anual 19,3 19,3 23,6 6,6 5,8 10,5 62,7 139,1 % PIB 24,5 24,4 0,0 19,8 16,5 3,2 8,0 4,7 5 1.2. BALANCE DEL GOBIERNO CENTRAL Balance del Gobierno Central Consolidado, Efectivo y Estructural 2004 – 2005 (Porcentaje del PIB) 2004 Balance Efectivo Gobierno Central Base Devengado Efecto Cíclico Total en Ingresos Efecto Cíclico de ingresos tributarios e imposiciones previsionales Efecto Cíclico del Cobre Balance Estructural Gobierno Central Base Devengado 2005 2,1 4,7 1,3 -0,4 1,7 3,7 -0,3 3,9 0,9 1,0 6 1.3. INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL Ingresos Gobierno Central Consolidado en 2005 (Millones de pesos de 2005) 2004 Ppto Ejecución Variac.% real Ejecución - ($ de 2005) 2005 2005 2004 - 2005 Presupuesto TOTAL INGRESOS 13.235.974 13.144.530 15.789.332 19,3 2.644.803 DE TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO 13.214.449 13.100.927 15.762.734 19,3 2.661.807 Ingresos tributarios netos 9.391.113 9.890.294 11.185.098 19,1 1.294.804 Cobre bruto 1.807.134 1.286.313 2.455.297 35,9 1.168.984 852.949 867.658 931.717 9,2 64.058 42.928 71.084 72.807 69,6 1.723 Rentas de la propiedad 244.043 261.596 228.096 -6,5 -33.500 Ingresos de operación Otros ingresos (1) 398.684 375.375 416.129 4,4 40.754 477.598 348.607 473.591 -0,8 124.984 DE TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS 21.525 43.603 26.599 23,6 -17.004 Venta de activos físicos 21.525 43.603 26.599 23,6 -17.004 Imposiciones previsionales Donaciones (Transferencias) 7 1.4. GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL Clasificación Funcional de Erogaciones del Gobierno Central 2000, 2004 y 2005 Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos de 2005, Porcentaje del Gasto Total y Variación Promedio Anual 2000 MM $ de 2005 GASTO TOTAL Servicios Públicos Generales Transacciones de la Deuda Pública Defensa Orden Público y Seguridad Asuntos Económicos Transporte Protección del Medio Ambiente Vivienda y Servicios Comunitarios Actividades Recreativas, Cultura y Religión Educación Protección Social Edad Avanzada 2004 % gasto Total MM $ de 2005 Variación promedio anual período 2005 % gasto Total MM $ de 2005 % gasto Total 10.281.258 100,0 11.964.909 100,0 12.750.138 100,0 4,4 628.792 6,1 822.991 6,9 839.890 6,6 6,0 198.855 778.635 567.111 1.394.882 684.538 35.020 133.839 57.544 1.720.216 3.654.358 2.811.444,0 1,9 7,6 5,5 13,6 6,7 0,3 1,3 0,6 16,7 35,5 27,3 262.549 845.081 749.478 1.447.962 938.731 39.132 134.150 75.467 2.163.434 3.992.153 3.028.762 2,2 7,1 6,3 12,1 7,8 0,3 1,1 0,6 18,1 33,4 25,3 255.200 865.214 863.844 1.666.732 1.092.387 40.024 135.628 86.821 2.154.022 4.252.863 3.171.700 2,0 6,8 6,8 13,1 8,6 0,3 1,1 0,7 16,9 33,4 24,9 5,1 2,1 8,8 3,6 9,8 2,7 0,3 8,6 4,6 3,1 2,4 8 1.5. FINANCIAMIENTO, ACTIVOS Y PASIVOS Fuentes y Usos de Fondos Fiscales 2005 (Millones de pesos) FUENTES Endeudamiento Bruto Superávit 3.503.025 463.830 3.039.194 USOS Amortizaciones Regulares Prepago de Deuda Amortización Bonos Reconocimiento Acumulación de Activos Financieros 3.503.025 548.098 1.290.958 420.921 1.243.048 Fondo Compensación del Cobre Ley N° 13,196 Resto 416.635 80.569 745.844 Para Depósito FCC Para Fondo de Reserva de Pensiones 125.397 620.447 9 1.5. FINANCIAMIENTO, ACTIVOS Y PASIVOS Gobierno Central Presupuestario: Stock de Deuda Moneda Nacional + Moneda Extranjera (Millones de dólares al 31 de diciembre de cada año) 16.000 14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 0 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 DEUDA INTERNA 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 DEUDA EXTERNA 10 1.5. FINANCIAMIENTO, ACTIVOS Y PASIVOS Stock de Deuda del Gobierno Central por Acreedor: 2000 - 2005 Stock de Deuda del Gobierno Central por Acreedor a Dic 2000 Bonos 5% BID 6% Stock de Deuda del Gobierno Central por Acreedor a Dic 2005 BID 6% BIRF 8% BIRF Otros 3% 5% Otros 9% Bonos 56% Banco Central 30% Banco Central 72% 11 1.6. EFICIENCIA ASIGNACIÓN DE RECURSOS Indicadores de Desempeño Cumplimiento 2005 según dimensión de evaluación Funciones Actividades Recreativas, Cultura y Religión Económicas Defensa Educación Orden Público y Seguridad Protección del Medio Ambiente Protección Social Salud Generales Vivienda y Servicios Comunitarios Total Evaluados 53 471 23 78 55 32 319 118 388 15 1.552 Número de Indicadores Comprometidos No Evaluados Total 4 5 0 1 0 0 3 20 3 0 36 57 476 23 79 55 32 322 138 391 15 1.588 Cumplidos 51 433 20 73 49 30 270 92 340 12 1.370 Porcentaje (%) Evaluados Cumplidos Respecto Respecto Total Evaluados 93% 96% 99% 92% 100% 87% 99% 94% 100% 89% 100% 94% 99% 85% 86% 78% 99% 88% 100% 80% 98% 88% 12 1.6. EFICIENCIA ASIGNACIÓN DE RECURSOS Programas Evaluados 1997-2005 Evaluación de Programas Gubernamentales + Evaluaciones de Impacto Costo Total Programas Evaluados (US$ Millones) Costo Programas Evaluados como % del Gasto Anual Evaluable 3. 510 61% 13 1.6. EFICIENCIA ASIGNACIÓN DE RECURSOS Recomendaciones - Implicancias Evaluación de Programas Gubernamentales. Proceso 2005 Categorías de Efectos Nombre del Programa - Programa BiblioRedes Infraestructura Portuaria Pesquera Artesanal Programa Laboral Medio Libre * - Programa de Riego INDAP - Programa OIR´s - SernacFacilita - Programa Sistema Nacional de Areas Silvestres Protegidas (SNASPE) - Fondo de Innovación Tecnológica de la región del Bío Bío (Innova Bío Bío) - Programa de Electrificación Rural - Programa Centros de Educación y Trabajo. CET Semi-Abiertos) Proyecto ISIDORA Programa Patronato Nacional de Reos* Corporación de Promoción Turística (CPT) Programa Sendero de Chile 4.- Reubicación Institucional - Subprograma de Tecnologías de Información y Comunicaciones (TIC´s) 5.- Finalización del Programa - PROFIM II (Extensión) Aplicación Limpieza de Calles 1.- Ajustes Menores 2.- Modificaciones Importantes en el Diseño de Componentes y/o Procesos de Gestión Interna 3.- Rediseño Sustantivo del Programa * Programas de Reinserción Social de Gendarmería 14 1.6. EFICIENCIA ASIGNACIÓN DE RECURSOS Programas Evaluados año 2005 Informe de seguimiento de compromisos al 30 de diciembre % Cumplimiento de Compromisos Servicio Nombre de Programa Cumplido Parcialmente No Cumplido Cumplido N° Total de Compromisos al 31/12/2005 SUBDERE Fortalecimiento de la Gestión Municipal (PROFIM II) 0% 80% 20% 5 SUBDERE - C.N.E. Programa Electrificación Rural (PER) 0% 100% 0% 1 Gobierno Regional R.M. Stgo. Aplicación Limpieza de Calles 0% 100% 0% 5 Subsecretaría de Economía Desarrollo e Innovación Tecnológica. Subprograma de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones 0 CORFO Fondo de Innovación Tecnológica BIO-BIO 0% 100% 0% 2 SERNAC Proyecto O.I.R. (Orientación, Información y Reclamo) 50% 50% 0% 2 SERNATUR Aplicación Ley N° 19.255 (CPT) 11% 78% 11% 9 Servicio Nacional de Aduanas Proyecto ISIDORA. Automatización Procesos Aduaneros 80% 20% 0% 5 Dirección Bibliotecas, Archivos y Museos Red de Bibliotecas Públicas 71% 29% 0% 7 Gendarmería de Chile Programas de Reinserción Social (Recomendaciones comunes) 100% 0% 0% 1 Programa Centros de Rehabilitación y Trabajo (CET) 75% 25% 0% 4 Programa Patronato Nacional de Reos 80% 0% 20% 5 Programa Laboral en el Medio Libre 100% 0% 0% 2 0% 0% 1 Dirección de Obras Portuarias Caletas de Pesca Artesanal INDAP Programa de Riego 100% CONAF Programas Especiales (SNASPE) 67% 0% 33% 3 CONAMA Proyecto Sendero de Chile 50% 38% 12% 8 52% 41% 7% Promedio Cumplimiento Compromisos 0 60 15 1.6. EFICIENCIA ASIGNACIÓN DE RECURSOS Programas de Mejoramiento de la Gestión 2005 Porcentaje de asignación por Desempeño Institucional (1) Instituciones Porcentaje de Participación N° 152 85,40% Dotación de Personal Porcentaje de Participación N° 63.887 96,40% 5,00% Porcentaje de cumplimiento 90% -100% 2,50% 75% - 89% 22 12,40% 2.290 3,50% 0% < 75% 4 178 2,20% 100% 120 66.297 0,20% 100% Total 16 1.6. EFICIENCIA ASIGNACIÓN DE RECURSOS Porcentaje de avance etapa promedio cumplida respecto de etapa final, PMG 2005 Enfoque de Género Financiero-Contable Compras Gestión Territorial Integrada Auditoria Interna Planificación / Control de Gestión Gobier no Electrónico OIRS Evaluación de Desempeño Higiene-Seguridad Capacitación 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 17 1.6. EFICIENCIA ASIGNACIÓN DE RECURSOS Número de servicios que comprometieron y cumplieron los sistemas Año 2005 N° de Servicios que Comprometieron Sistema N° de Servicios que Cumplen los compromisos del Sistema Porcentaje de Servicios que Cumplieron los Compromisos del Sistema N° de Servicios que No Cumplen los compromisos del Sistema Capacitación 178 174 98% 4 Higiene-Seguridad y Mejoramiento de Ambientes de Trabajo 178 176 99% 2 Evaluación de Desempeño 178 178 100% 0 Oficinas de Información, Reclamos y Sugerencias, OIRS 153 144 94% 9 Gobierno Electrónico 177 171 97% 6 Planificación / Control de Gestión Auditoria Interna Gestión Territorial Integrada 178 102 162 154 97 149 87% 95% 92% 24 5 13 Sistema de Compras y Contrataciones del Sector Público 126 105 83% 21 Administración Financiero-Contable Enfoque de Género 115 167 111 162 97% 97% 4 5 Sistemas 18 2. ACTUALIZACIÓN DE PROYECCIONES FISCALES PARA 2006 2.1. SECTOR EXTERNO • Para EE.UU. las perspectivas de crecimiento están levemente por debajo del crecimiento del año 2005. En la Zona Euro se espera una recuperación del PIB a niveles cercanos al 2%. En Japón se espera un crecimiento levemente superior al del año anterior. En Asia Emergente se espera un ritmo sobre el 8% anual. • El dinamismo internacional ha llevado al precio del cobre a niveles récord en términos nominales durante el presente año, llegando a US$3,9 por libra, aunque en el último mes ha caído casi 90 centavos. • El petróleo también se ha encumbrado a niveles históricos, superando los US$70 el barril. Este aumento y eventuales alzas futuras representa la principal fuente de riesgo para la economía mundial. • Las condiciones financieras internacionales recientemente se han tornado menos expansivas, producto, particularmente, del proceso de normalización monetaria de EE.UU. No obstante, continúan siendo muy positivas para este año. • El spread soberano de las economías emergentes ha mostrado una fuerte disminución en el último tiempo y el spread de Chile se ha mantenido en los bajos niveles de los últimos años. 20 2.2. SECTOR INTERNO • Las perspectivas de economía nacional son mejores a las proyectadas al momento del presupuesto. • Durante el primer trimestre de 2006, hubo una expansión de 5,1%, algo por debajo de las expectativas de mercado. • Destaca el buen desempeño de la formación de capital fijo en el primer trimestre, la que alcanzó un crecimiento real anual de 10,2%, así como de las exportaciones industriales (12,3%). • La inflación se ha mantenido, salvo algunos meses puntuales, dentro del rango meta del Banco Central. En el corto plazo la mayor incertidumbre se debe al eventual aumento en el precio del petróleo. • La evolución del tipo de cambio ha estado marcada principalmente por la significativa mejoría de los términos de intercambio. • La orientación de la política fiscal, dentro del marco de la regla de balance estructural, ha permitido que los niveles históricos del cobre no se vean reflejados en una apreciación excesiva del peso chileno. 21 1T 2006 4T 2005 3T 2005 2T 2005 1T 2005 4T 2004 3T 2004 2T 2004 1T 2004 4T 2003 3T 2003 2T 2003 1T 2003 4T 2002 3T 2002 2T 2002 1T 2002 4T 2001 3T 2001 2T 2001 1T 2001 4T 2000 3T 2000 2T 2000 1T 2000 4T 1999 3T 1999 2.3. RIESGO PAÍS Riesgo País Chile y EMBI 1999-2006 (Puntos base) 1.200 1.000 800 Riesgo Chile 600 EMBI 400 200 0 22 2.4. SUPUESTOS MACROECONÓMICOS Supuestos Macroeconómicos 2006 Ley de Presupuestos 2/ Supuestos mayo 2006 PIB Tasa Variación Real 5,5% 5,7% DEMANDA INTERNA Tasa Variación Real 6,1% 7,0% 9,5% 31.625 12,8% 33.961 3,0% 3,0% 3,0% 3,2% 540,0 525,2 125 240 IMPORTACIONES CIF ADUANAS 1/ Tasa Variación Valor Millones US$ IPC Variación Diciembre a Dic. Variación Prom./Promedio TIPO DE CAMBIO $/US$ Valor Nominal PRECIO COBRE USc/lb BML 1/ Ingresadas Aduanas; difiere de Balanza de Pagos principalmente por Zona Franca y Ley Reservada. 2/ Indicadores proyectados en el mes de Agosto de 2005. 23 2.5. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA PRIMER TRIMESTRE 2006 Ejecución Gobierno Central Presupuestario en el Primer Trimestre 2006 Millones de $ Ingresos - Corrientes - de Capital Gastos - Corrientes - de Capital Ahorro Superávit/Déficit 4.644.368 4.640.206 4.162 3.079.074 2.712.030 367.044 1.928.176 1.565.294 Variación % Real Anual 23,0 22,9 42,9 6,0 6,4 3,6 57,5 79,2 % PIB 6,5 6,5 0,0 4,3 3,8 0,5 2,7 2,2 24 2.6. ACTUALIZACIÓN DE LA PROYECCIÓN DE INGRESOS PARA 2006 Proyección de Ingresos Gobierno Central Consolidado en 2006 (Millones de pesos) TOTAL INGRESOS DE TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO Ingresos tributarios netos Tributación minería privada Tributación resto contribuyentes Cobre bruto Imposiciones previsionales Donaciones (Transferencias) Rentas de la propiedad Ingresos de operación Otros ingresos DE TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS Venta de activos físicos 2005 ($ de 2005) 15.789.332 15.762.734 2005 Presupuesto ($ de 2006) 2006 16.294.591 15.435.098 16.267.141 15.412.675 Proyección Variac.% real Proyección 2006 2005 - 2006 Presupuesto 17.886.423 9,8 2.451.326 17.863.498 9,8 2.450.823 11.185.098 11.543.021 11.835.980 957.682 988.328 878.557 12.293.301 1.342.966 3.435.031 1.011.745 80.550 339.486 385.803 317.583 6,5 35,9 3,7 35,6 5,2 7,2 44,2 -10,2 -35,0 457.322 464.408 -7.086 1.868.599 22.378 1.115 79.835 11.132 10.443 10.227.416 10.554.693 10.957.422 10.950.336 2.455.297 2.533.866 931.717 961.532 72.807 75.137 228.096 235.395 416.129 429.445 473.591 488.746 1.566.432 989.366 79.435 259.651 374.672 307.139 26.599 27.450 22.423 22.925 -16,5 502 26.599 27.450 22.423 22.925 -16,5 502 25 2.6. ACTUALIZACIÓN DE LA PROYECCIÓN DE INGRESOS PARA 2006 Ingresos del Cobre 2006 (Miles de dólares) 2006 Ley de Proyección Presupuestos Precio Cobre Referencia para FCC (Usc/lb) Precio Cobre BML (USc/lb) Ventas Físicas de cobre al exterior realizadas por Codelco (en TMF) 99,0 125,0 99,0 240,0 1.640.650 1.617.697 Traspasos de Codelco al Fisco en miles de US$ en millones de $ 2.370.900 1.280.286 5.563.500 2.922.006 Ingresos Extrapresupuestarios en miles de US$ en millones de $ 529.900 286.146 976.800 513.025 Traspasos Totales Gobierno Central Total en miles de US$ en millones de $ 2.900.800 1.566.432 6.540.300 3.435.031 FCC Devengado en miles de US$ 1.170.203 4.941.765 26 2.6. ACTUALIZACIÓN DE LA PROYECCIÓN DE INGRESOS PARA 2006 Ingresos Tributarios 2005 y 2006 (Millones de pesos) Ejecución 2005 Variación Real 2006Proy./ Proyección 2005 3.657.918 3,7% (377.379) -67,6% 2.538.085 10,8% (1.750.193) -20,6% 3.110 779,2% (1.168.381) -11,5% 0 -100,0% 1.479.573 3,3% 2.555.725 10,2% 2006 Mill. de $ de 2006 1.-IMPUESTOS A LA RENTA Declaración Anual - Impuestos - Imputaciones - Reajuste - Devoluciones - Operaciones Pendientes Formulario 22 Declaración y Pago Mensual Pagos Provisionales Mensuales 3.416.837 (218.241) 2.218.730 (1.405.732) 343 (1.015.257) (16.325) 1.388.233 2.246.844 3.526.175 (225.225) 2.289.729 (1.450.716) 354 (1.047.745) (16.847) 1.432.657 2.318.743 Ley de Presupuestos 3.683.306 (253.274) 2.553.833 (1.659.991) 275 (1.147.390) 0 1.321.117 2.615.463 2.-IMPUESTO AL VALOR AGREGADO I.V.A. Bruto Crédito Especial Emp.Constructoras Devoluciones 5.248.195 7.799.051 (188.200) (2.362.657) 5.416.137 8.048.621 (194.222) (2.438.262) 5.800.877 8.781.359 (205.442) (2.775.040) 5.823.804 8.541.861 (211.363) (2.506.694) 7,5% 6,1% -8,8% -2,8% 3.-IMPUESTOS A PRODUCTOS ESPECIFICOS Tabacos,Cigarros y Cigarrillos Combustibles 1.243.724 382.690 861.034 1.283.523 394.936 888.587 1.285.754 423.331 862.423 1.341.115 423.638 917.477 4,5% 7,3% 3,3% 4.-IMPUESTOS A LOS ACTOS JURIDICOS 457.705 472.351 494.068 497.154 5,3% 5.-IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR 289.367 298.627 251.751 270.981 -9,3% 6.- OTROS Fluctuación Deudores más Diferencias Pendientes Otros 528.963 (201.164) 730.127 545.890 (207.601) 753.491 320.225 (146.554) 466.779 702.329 (172.583) 874.912 28,7% 16,9% 16,1% Mill.de $ de 2005 INGRESOS TRIBUTARIOS NETOS I.T.N sin Declaración Renta Anual Categoría Anterior menos Pagos M.Ext. Otros sin Conversión de Pagos Conversión de Pagos Mill.de $ de 2006 11.184.791 11.403.032 10.899.662 11.542.704 11.767.929 11.248.452 11.835.980 12.089.253 11.827.747 12.293.301 12.670.680 12.035.766 6,5% 7,7% 7,0% 226.758 503.369 234.014 519.477 205.273 261.506 208.485 666.427 -10,9% 28,3% 27 2.6. ACTUALIZACIÓN DE LA PROYECCIÓN DE INGRESOS PARA 2006 Operación Renta Neta (Millones de pesos) 2005 en $ mill.de de 2005 1.-IMPUESTOS Primera Categoría 2005 en $ mill.de de 2006 Variación 2006 Real Ley de Proyección 2006 Proy./ Presupuestos 2006 2005 2.577.650 2.660.135 2.874.321 3.028.503 13,8% 1.982.033 2.045.458 2.300.270 2.300.873 12,5% Global Complementario 194.575 200.801 200.980 222.478 10,8% Impuesto Adicional 261.728 270.103 246.297 363.427 34,6% Tasa 40% D.L.2398 78.267 80.772 53.951 83.425 3,3% Artículo 21 33.752 34.832 42.556 36.831 5,7% Reliquidación Impuesto Unico 27.297 28.170 30.266 21.470 -23,8% -2.685.305 -2.771.235 -3.127.897 -3.320.068 -19,8% -2.668.981 -2.754.388 -3.127.897 -3.320.068 -20,5% -16.325 -16.847 0 0 100,0% 343 354 275 3.110 779,3% -107.312 -110.746 -253.302 -288.455 -160,5% 2.-SISTEMAS DE PAGO Imputación de Créditos a los Impuestos y Devoluciones por Declaración Anual Operaciones Pendientes Formulario 22 3.-REAJUSTE DE IMPUESTOS DE DECLARACION ANUAL 4.-OPERACIÓN RENTA NETA 1/ Consolida en millones de pesos, las declaraciones presentadas tanto en Moneda Nacional como en Moneda Extranjera. 28 2.6. ACTUALIZACIÓN DE LA PROYECCIÓN DE INGRESOS PARA 2006 Ingresos Tributarios Moneda Nacional y Extranjera Grandes Empresas Privadas de Cobre*/ (Cifras en miles de dólares) 2005 Ley de Presupuestos 2006 Proyección 2006 Declaración anual de Renta Declaración y Pago Mensual Pagos Provisionales Mensuales Impuesto Adicional Retenido 455.179 1.264.244 613.158 651.087 422.712 1.204.247 884.692 319.555 490.331 2.066.676 1.266.488 800.188 Total Pagos por Impuestos a la Renta Expresado en $ Millones 1.719.424 957.681,8 1.626.959 878.557,4 2.557.007 1.342.965,7 */ Comprende las diez mayores empresas privadas de cobre. En cuanto a los socios de éstas, sólo se incluyen los pagos que han podido ser identificados . 29 2.7. ACTUALIZACIÓN DE LA PROYECCIÓN DE GASTOS PARA 2006 Usos del Margen de Flexibilidad de la Ley de Presupuestos 2006 Uso 1. Fondo de Libre Disponibilidad a. Plan "36 Medidas en 100 días" EMPLEO Aumento de cobertura y subsidio del programa de bonificación al contrato de aprendizaje Promoción de contratos laborales por hora para jóvenes SEGURIDAD SOCIAL Reajuste de pensiones más bajas Acceso automático de adultos mayores a Pensión Asistencial. Proyecto de Ley para que asignaciones familiares y SUF sean pagados a la madre. Creación subsidios para el cuidado de discapacitados y adultos mayores postrados EDUCACIÓN Creación de 20 mil nuevos cupos en pre-kinder y 800 nuevas salas cunas. Consolidación de sistema nacional de becas. SALUD Creación de 60 Centros Comunitarios de Atención Familiar Aumento a 40 de las patologías cubiertas por el Plan Auge Gratuidad en la atención en hospitales a todos los mayores de 60 años SEGURIDAD CIUDADANA Creación Ministerio de Seguridad Pública Subsidio para estimular la contratación de jóvenes en riesgo social. EMPRENDIMIENTO Y COMPETITIVIDAD Plan de apoyo a los emprendedores. Proyecto de ley que fortalece fiscalización de delitos económicos Fondo de reconversión laboral para cesantes mayores de 40 años CHILE SE PREPARA PARA LA GLOBALIZACIÓN Becas de estudio en el extranjero para estudiantes de pedagogía en inglés Sistema de voluntariado para que profesores de habla inglesa vengan a Chile Incremento de becas de doctorado MEDIO AMBIENTE Y CIUDAD Nombramiento de Ministro/a del Medio Ambiente. Programa de intervención urbana (200 barrios) REGIONES Plan "Más Trabajo” Creación de Agencias de Desarrollo Regional b. Aumento de Apoyos Estudiantiles Bonificación prácticas profesionales 2. Fondo de Innovación Ministerio deEconomía Ministerio deEducación Corfo Conicyt Iniciciativas conjuntas 3. Reasignaciones Infraestructura para Educación Incremento Programa de Alimentación Escolar Total MM US$ 235,7 233,0 4,3 0,3 116,3 7,7 0,1 2,8 33,3 4,3 9,9 5,8 2,5 0,9 1,6 0,7 0,5 7,3 0,5 0,1 1,6 0,1 15,5 15,1 1,8 2,6 2,6 13,4 2,5 3,9 2,9 1,4 2,7 50,9 21,5 29,4 300,0 30 2.7. ACTUALIZACIÓN DE LA PROYECCIÓN DE GASTOS PARA 2006 Diferencias Gasto Presupuesto 2006 y Proyección Junio 2006 (millones de pesos) Efecto Neto en Proyección de Gasto Gasto Ley de Presupuestos 2006 (a tipo de cambio actual) Gasto Proyección Junio 2006 Mayor Gasto Neto Fuentes de Financiamiento del Gasto Incremental Mayores ingresos estructurales Menores gastos por efecto cambiario TOTAL 13.852.345 13.940.234 87.889 87.889 14.626 102.515 31 2.8. SÍNTESIS DE PROYECCIONES FISCALES ACTUALIZADAS PARA 2006 Ingresos 17.886.423 Variación % Real Anual 9,8 Gastos 13.940.234 6,2 18,8 3.946.189 25,8 5,3 Millones de $ Superávit/Déficit % PIB 24,2 32 2.9. BALANCE ESTRUCTURAL 2004-2005 Y ESTIMADO 2006 Balance Estructural: 2004 – 2005 y Proyección 2006(e) (porcentajes del PIB en base a series en pesos corrientes) 2004 Balance Efectivo Gobierno Central Base Devengado Efecto Cíclico Total en Ingresos Efecto Cíclico de ingresos tributarios e imposiciones previsionales Efecto Cíclico del Cobre Balance Estructural Gobierno Central Base Devengado 2005 2006e 2,1 4,7 5,3 1,3 -0,4 1,7 3,7 -0,2 3,9 4,3 -0,1 4,4 0,9 1,0 1,0 (e) Estimado 33 3. AVANCES EN LA MODERNIZACIÓN DE LA GESTIÓN FINANCIERA DEL SECTOR PÚBLICO 3.1. PRESUPUESTO POR RESULTADOS 2006 Indicadores de Desempeño año 2006 Ámbitos o Focos de Evaluación Funciones Eficacia Eficiencia Economía Calidad Total 1. Generales 237 46 52 93 428 2. Defensa 10 5 1 3 19 3. Orden Público y Seguridad 39 5 1 16 61 4. Protección del Medio Ambiente 21 5 2 2 30 5. Vivienda y Servicios Comunitarios 5 2 1 0 8 6. Salud 74 12 11 27 124 7. Actividades Recreativas, Cultura y Religión 41 11 4 10 66 8. Educación 57 5 3 14 79 9. Protección Social 143 17 26 85 271 245 872 56,20% 57 165 10,60% 37 138 8,90% 127 377 24,30% 466 1552 100% 10. Económicas Total N° Total % 35 3.1. PRESUPUESTO POR RESULTADOS 2006 Etapa Promedio Comprometida respecto de la Etapa Final por Sistema Año 2006 Etapa Final Etapa Promedio Comprometida Capacitación Higiene-Seguridad y Mejoramiento de Ambientes de Trabajo Evaluación de Desempeño Oficinas de Información, Reclamos y Sugerencias, OIRS 6 6 6 8 4,3 4,1 4,1 6 Porcentaje de Avance Comprometido 71% 68% 69% 75% Gobierno Electrónico 4 3,5 89% Planificación / Control de Gestión Auditoria Interna 8 6 6,4 4,4 81% 73% Gestión Territorial Integrada Sistema de Compras y Contrataciones del Sector Público 4 6 3,7 6 93% 100% Administración Financiero-Contable 6 6 99% Enfoque de Género 4 4 100% Sistemas 36 3.1. PRESUPUESTO POR RESULTADOS 2006 Programas de Mejoramiento de la Gestión 2006 Servicios que ingresan a Programa Marco Avanzado Preparación para la Certificación Ministerio Sistemas (1) Evaluación de Desempeño Evaluación de Desempeño Auditoria Interna Auditoria Interna Auditoria Interna Capacitación Evaluación de Desempeño Evaluación de Desempeño Auditoria Interna Auditoria Interna 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Agricultura Agricultura Agricultura Bienes Nacionales Economía, Fomento y Reconstrucción Economía, Fomento y Reconstrucción Economía, Fomento y Reconstrucción Economía, Fomento y Reconstrucción Economía, Fomento y Reconstrucción Educación Servicio Comisión Nacional de Riego Corporación Nacional Forestal Instituto de Desarrollo Agropecuario Subsecretaria de Bienes Nacionales Corporación de Fomento de la Producción Instituto Nacional de Estadísticas Servicio Nacional de Turismo Subsecretaria de Economía Subsecretaria de Pesca Comisión Nacional de Investigación Científica y Tecnológica 11 Educación Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Educación Hacienda Hacienda Justicia Justicia Justicia Justicia Minería Minería Minería Junta Nacional de Jardines Infantiles Dirección de Presupuestos Servicio de Tesorerías Gendarmería de Chile Secretaria y Administración General Ministerio de Justicia Servicio de Registro Civil e Identificación Superintendencia de Quiebras Comisión Chilena de Energía Nuclear Comisión Chilena del Cobre Comisión Nacional de Energía Auditoria Interna Capacitación Auditoria Interna Auditoria Interna Evaluación de Desempeño Auditoria Interna Evaluación de Desempeño Higiene-Seg.y Mej.Ambientes Trabajo Auditoria Interna Capacitación 22 Minería Secretaria y Administración General Ministerio de Minería Higiene-Seg.y Mej.Ambientes Trabajo 23 24 25 Minería Obras Publicas Obras Publicas Servicio Nacional de Geología y Minería Dirección de Planeamiento Instituto Nacional de Hidráulica 26 27 Planificación y Cooperación Planificación y Cooperación Corporación Nacional de Desarrollo Indígena Servicio Nacional de la Mujer Auditoria Interna Capacitación Evaluación de Desempeño Auditoria Interna Auditoria Interna OIRS 37 Continuación... 28 29 30 31 Planificación y Cooperación Planificación y Cooperación Relaciones Exteriores Relaciones Exteriores Subsecretaria de Planificación y Cooperación Agencia de Cooperación Internacional Dirección de Fronteras y Limites del Estado Dirección General de Relaciones Económicas Internacionales Capacitación Capacitación Capacitación Capacitación 32 33 34 Relaciones Exteriores Salud Transporte y Telecomunicaciones Secretaria y Administración General y Servicio Exterior Instituto de Salud Publica de Chile Secretaria y Administración General de Transportes Capacitación Auditoria Interna Capacitación 35 36 37 Vivienda y Urbanismo Vivienda y Urbanismo Vivienda y Urbanismo Parque Metropolitano Servicio Regional de Vivienda y Urbanización IX Región Servicio Regional de Vivienda y Urbanización Metropolitano Auditoria Interna Capacitación Capacitación 38 Vivienda y Urbanismo Servicio Regional de Vivienda y Urbanización VIII Región 39 40 Vivienda y Urbanismo Vivienda y Urbanismo Servicio Regional de Vivienda y Urbanización X Región Subsecretaria de Vivienda y Urbanismo 41 Interior Secretaria y Administración General Ministerio del Interior 42 43 44 45 46 47 48 49 50 Interior Trabajo y Previsión Social Trabajo y Previsión Social Trabajo y Previsión Social Trabajo y Previsión Social Trabajo y Previsión Social Trabajo y Previsión Social Secretaria General de Gobierno Secretaria General de la Presidencia Subsecretaria de Desarrollo Regional y Administrativo Caja de Previsión de la Defensa Nacional Dirección de Previsión de Carabineros de Chile Dirección General de Crédito Prendario Instituto de Normalización Previsional Servicio Nacional de Capacitación y Empleo Subsecretaria del Trabajo Instituto Nacional del Deporte Comisión Nacional del Medio Ambiente 51 Secretaria General de la Presidencia Secretaria General de la Presidencia de la Republica Capacitación Capacitación Auditoria Interna Capacitación Auditoria Interna Auditoria Interna Evaluación de Desempeño Capacitación Auditoria Interna Capacitación Capacitación Higiene-Seg.y Mej.Ambientes Trabajo OIRS Capacitación 38 3.2. TRANSPARENCIA Y GESTIÓN FISCAL Sistema de Información de Finanzas Públicas • Estado de Operaciones del Gobierno Central Presupuestario (Mensual) • Estado de Operaciones del Gobierno Central Consolidado (Trimestral) • Informe Financiero Empresas Públicas (Trimestral) • Estadísticas de las Finanzas Públicas (Anual) • Informe de Finanzas Públicas (Anual) • Deuda del Gobierno Central (Trimestral) • Informe de Deuda Pública (Trimestral) => AUMENTO DE PERIODICIDAD • Informe de Activos Financieros del Tesoro Público (Trimestral) => NUEVO 39 3.2. TRANSPARENCIA Y GESTIÓN FISCAL Evaluaciones Externas de Gestión y Transparencia 1. Proyecto Certificación Externa Modalidad Norma ISO de los Programas de Mejoramiento de la Gestión Pública en Chile: Banco Interamericano de Desarrollo. 2. Evaluación de impacto del Programa de Evaluación (PE) realizada por el Banco Mundial. 40 3.2. TRANSPARENCIA Y GESTIÓN FISCAL Gasto en Honorarios en Ley de Presupuestos 2005 • La Ley de Presupuestos 2005 muestra un incremento en la asignación de Honorarios por $ 30.024 millones pero con reducciones equivalentes en las asignaciones de Transferencias, teniendo como resultado neto una mantención real en el número de honorarios. En particular, la ley muestra: • Incrementos en honorarios del subtítulo 21 por efecto de transferencias corrientes transformadas en nuevos programas presupuestarios en el presupuesto 2005: $ 10.943 millones (cuadro A12 anexo 4) . • Incrementos en honorarios del subtítulo 21 por efecto de transferencias corrientes reclasificadas en la Ley de Presupuestos 2005: $ 4.508 millones (cuadro A13 anexo 4). • Incrementos en honorarios del subtítulo 21 por efecto de transferencias corrientes reclasificadas durante el año 2005: $ 12.369 millones (cuadro A14 anexo 4). • Adicionalmente, debe tenerse presente que en diciembre 2004 se otorgó un reajuste de remuneraciones equivalente al 5%, lo que explica $2.204 millones del incremento observado en 2005. 41 3.2. TRANSPARENCIA Y GESTIÓN FISCAL Estado de Implantación Institucional de SIGFE (enero 2006) Con Protocolo de Implantación (En producción con SIGFE Transaccional) Con Protocolo de Homologación 349 32 En Proceso de Homologación Excepcional Total Entidades 6 387 •A enero de 2006, sobre el 90% de las entidades del Gobierno Central estaba operando con el sistema, mientras que el 10% restante estaba adscrito a la plataforma SIGFE por la vía de la homologación de información desde sus sistemas. •Del avance del año 2005 se destaca la consolidación de la implantación del sistema en la totalidad de los Servicios de Salud (28), hospitales públicos (192), Serviu y Gobiernos Regionales. 42 Dirección de Presupuestos Ministerio de Hacienda EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN FINANCIERA DEL SECTOR PÚBLICO EN 2005 Y ACTUALIZACIÓN DE PROYECCIONES PARA 2006 Alberto Arenas de Mesa Director de Presupuestos Presentación ante la Comisión Especial Mixta de Presupuestos Junio 2006