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Fichas País |14 |Panamá Fecha última actualización: febrero 2014 c/ Españoleto, 19 28010 Madrid Tlf.: 34-91-520 01 00 Fax: 34-91-520 01 43 e-mail: [email protected] www.afi.es Ficha País _ Panamá Índice Datos Generales ................................................................................................ 3 CARACTERIZACIÓN DEL MERCADO ............................................................. 4 Presentación del mercado .................................................................................. 4 Entorno de negocios .......................................................................................... 4 Situación política ................................................................................................ 6 Situación económica .......................................................................................... 7 NEGOCIO PARA LAS EMPRESAS ESPAÑOLAS ........................................... 9 Relaciones bilaterales con España .................................................................... 9 Oportunidades de negocio para las empresas españolas ................................ 11 Ayudas e Incentivos ......................................................................................... 14 ENTORNO OPERATIVO ................................................................................. 16 Régimen de comercio e inversiones ................................................................ 16 Sistema Fiscal .................................................................................................. 19 Sistema Financiero........................................................................................... 20 Moneda y control de cambios........................................................................... 21 Cultura empresarial .......................................................................................... 22 INFORMACIÓN ADICIONAL ........................................................................... 23 Calendario de ferias ......................................................................................... 23 Direcciones de interés ...................................................................................... 23 Direcciones útiles de Internet ........................................................................... 24 2 Ficha País _ Panamá Datos Generales Nombre oficial: República de Panamá Superficie: 75.420 km2 Población: 3.559.408 (est. jul 2013) Capital: Ciudad de Panamá Otras ciudades: San Miguelito, Las Cumbres, Tocumén, San José de David, Arraiján En América Central; limita al norte con Costa Rica y Situación geográfica: al sur con Colombia. Está bañado por ambos océanos, el Atlántico (Mar Caribe), al norte, y el Pacífico, al sur. Clima: Tropical marítimo. La estación de lluvias tiene lugar de mayo a enero. 9 provincias (Bocas del Toro, Chiriquí, Coclé, Colón, Divisiones Darién, Herrera, Los Santos, Panamá y Veraguas) y Administrativas: 3 comarcas (Embera-Wounaan, Kuna Yala y NgobeBugle). Esperanza de la vida: Grupos étnicos: Idioma: Moneda: 78,13 años Mestizos 84% (blancos, amerindios y otros), blancos 10%, amerindios 6% Español (oficial), inglés Balboa (PAB), dólar estadounidense (USD) (curso legal) Prefijo telf.: +507 Sistema político: Democracia constitucional Fuente: CIA Factbook 3 Ficha País _ Panamá Caracterización del Mercado CARACTERIZACIÓN DEL MERCADO Presentación del mercado Situado en Centroamérica, Panamá es un país de reducida dimensión, con una población que no llega a los 3,6 millones de habitantes, aunque presenta un marcado carácter cosmopolita y la renta per cápita ronda los 10.000 dólares. Es además un mercado que goza de gran dinamismo y una localización geográfica privilegiada, entre Norteamérica, el Caribe y América del Sur, es lugar de paso de importantes rutas comerciales marítimas. Se configura asimismo como un destacado centro logístico y hub financiero. La capital, Ciudad de Panamá, es el mayor centro de negocios del país, sede de las principales empresas, y concentra la población con mayor poder adquisitivo. Los empresarios se organizan en torno a la figura de las Cámaras, siendo las principales las de: Panamá, Chiriquí y Colón. En la provincia de Panamá se concentran actividades industriales y de servicios, mientras que en Chiriquí destaca la agroindustria, y la Zona Libre de Colón, constituida como gran centro logístico y de almacenamiento de productos (muchos importados de Asia), es la segunda mayor área de libre comercio en el mundo (sólo por detrás de Hong Kong). La economía panameña es marcadamente terciaria: aproximadamente tres cuartas partes de su PIB responden al sector servicios. Además presenta una amplia desregulación sectorial (excepto en los servicios públicos) y una escasa especialización de las empresas importadoras, justificada esta última por la reducida dimensión del mercado doméstico. Se trata de un mercado tradicionalmente más orientado al precio, aunque la emergente clase media demanda productos de mayor calidad. Entorno de negocios Panamá presenta un clima de negocios aceptable (calificación A4, según Coface) y un tejido empresarial integrado en su mayoría por empresas de pequeño tamaño (atomizado), existiendo sólo unas pocas grandes, dentro del sector servicios. 4 Ficha País _ Panamá Caracterización del Mercado La economía panameña se sitúa en la posición 71 entre un total de 178 países (puesto 13 entre 29 países de la región), según el Índice 2014 de Libertad Económica, elaborado por Heritage Foundation. Panamá ha mejorado su posición en este ranking gracias a la configuración de un marco jurídico más favorable a la inversión y las mejoras en cuanto a la corrupción percibida. No obstante, las leyes anticorrupción parecen tener un impacto limitado y el sistema judicial sigue siendo vulnerable a la interferencia política, por lo que la corrupción sigue siendo una de las principales debilidades que presenta este mercado. Con todo, Panamá está entre los 55 países en los que resulta más fácil hacer negocios (España ocupa el puesto 52), de acuerdo con la clasificación del Doing Business 2014, del Banco Mundial. En 2013 ocupaba la posición 61 y los factores que más han contribuido a facilitar el desarrollo de los negocios en el último año son las mejoras registradas en relación con la protección de las inversiones y la simplificación de los trámites para conseguir permisos de construcción. Doing Business* Facilidad para hacer negocios Panamá España 55 52 Apertura de un negocio Tramitación de permisos de construcción Obtención de electricidad Registro de propiedades Obtención de crédito Protección de las inversiones Pago de impuestos Comercio transfronterizo Cumplimiento de contratos 25 62 16 74 55 80 175 11 127 142 98 62 60 55 98 67 32 59 Resolución de insolvencia 112 22 *Ranking, considerando 189 economías. Fuente: Doing Business 2014 . Banco Mundial. De acuerdo con el Informe 2013 de Inversiones Mundiales elaborado por la Conferencia de las Naciones Unidas para el Comercio y el Desarrollo (UNCTAD), la entrada de inversión extranjera en Panamá se ha incrementado desde los 2.755 millones de dólares de 2011 hasta los a 3.020 millones en 2012. Para más información sugerimos acudir a las siguientes fuentes: - Doing Business – Banco Mundial: www.doingbusiness.org - Proinvex: proinvex.mici.gob.pa 5 Ficha País _ Panamá Caracterización del Mercado Situación política En la República de Panamá está instaurada una democracia constitucional y desde julio de 2009 Ricardo Martinelli Berrocal, del partido Cambio Democrático (de centroderecha), ocupa la presidencia del país. El mandato presidencial tiene una duración máxima de cinco años por lo que las próximas elecciones presidenciales tendrán lugar en mayo de 2014. El candidato de Cambio Democrático, José Domingo Arias, se presenta como favorito en la carrera a la presidencia, de acuerdo con los sondeos de finales de enero. Se ha visto favorecido por el impacto positivo que está teniendo, sobre todo en Ciudad de Panamá, el programa gubernamental de obras públicas. Los principales partidos de la oposición son el Partido Revolucionario, de centro izquierda y presidido por Juan Carlos Navarro, y el Partido Panameñista, de centro derecha y liderado por Juan Carlos Varela. Las prioridades del Gobierno de Martinelli han estado ligadas a la construcción del metro en la Ciudad de Panamá; los Tratados de Libre Comercio con Estados Unidos y la Unión Europea; la reducción de la corrupción y de la inseguridad ciudadana; la reducción de la pobreza; y el fortalecimiento institucional. A escasos meses de las elecciones presidenciales, Panamá sufre una crisis política como consecuencia de las denuncias de corrupción, parcialidad judicial y escándalos por tráfico de influencias en las estructuras gubernamentales. Una situación que también incide negativamente en el entorno empresarial del país. De hecho, las prácticas de corrupción están ampliamente extendidas, y la lucha contra ellas se ve obstaculizada por la negativa del Gobierno de desmantelar la difamación sobre la época de la dictadura y las leyes de desacato. En materia de política exterior, Panamá ha buscado el diálogo y mantenimiento de unas buenas relaciones tanto en la esfera regional como internacional. Para más información sugerimos acudir a las siguientes fuentes: - Gobierno Nacional de la República de Panamá: www.presidencia.gob.pa - Ministerio de Relaciones Exteriores de Panamá: mire.gob.pa 6 Ficha País _ Panamá Caracterización del Mercado Situación económica La panameña es una de las economías latinoamericanas que ha registrado un mayor dinamismo en los últimos años (crecimiento en torno al 8,5% en la última década), aunque el ritmo crecimiento del PIB se ha debilitado, situándose en torno al 7,5% en 2013, según las estimaciones del Fondo Monetario Internacional (FMI) - frente al 10,7% verificado en 2012,- sigue siendo fuerte y superior al del resto de economías de la región centroamericana, gracias, en buena medida, a las inversiones del Canal. En el corto plazo, los robustos fundamentales de la economía panameña, la fortaleza de la demanda interna y su capacidad para implementar políticas fiscales anti-cíclicas le ayudarán a hacer frente a posibles efectos externos negativos (desaceleración económica prolongada en los socios comerciales, las dificultades de pago persistentes en Venezuela, etc.). La tasa de inflación, aunque permanece en niveles superiores a los de sus socios comerciales, se ha reducido, favorecida por los menores precios internacionales del petróleo y de los alimentos. En 2013, el FMI estima que se situaría en un 4,2%, frente al 5,7% registrado en 2012. Asimismo, podría seguir reduciéndose hasta alcanzar el 4% y 3,8% en 2014 y 2015, respectivamente. La lucha contra la inflación recae en la política fiscal, ante la inexistencia de un banco central. El déficit público se situó en torno al 3,1% del PIB en 2013 y podría corregirse de forma gradual hasta el 2,7% en 2014 y 2% en 2015, a medida que se finalizan las amplias inversiones que está llevado a cabo el Gobierno. Asimismo, la creación de la Oficina de Grandes Contribuyentes debería mejorar la recaudación y hacer frente al problema de evasión fiscal. El ejecutivo panameño ha de procurar el cumplimiento del límite máximo del 1% de déficit recogido en la Ley de Responsabilidad Presupuestaria de 2008. La deuda pública bruta, por su parte, ha venido registrando una tendencia decreciente, pasando de alcanzar el 44,1% del PIB en 2010, hasta situarse en el 40,4% en 2013, según las estimaciones del FMI. En 2014 y 2015 podría, no obstante, aproximarse al 41%. 7 Ficha País _ Panamá Caracterización del Mercado En cuanto al sector exterior, Panamá continúa rentabilizando el dinamismo comercial de la Zona Libre de Colón, desde donde se re-exportan productos asiáticos a toda la región. El déficit por cuenta corriente sigue siendo abultado, aunque se financia con los importantes flujos de inversión extranjera directa. El FMI estima que pudo alcanzar los 3.630 millones de dólares en 2013 y podría incrementarse un 5% en 2014. Rating Deuda Soberana - Largo plazo Calificación - febrero 2014 Panamá España Moody's S&P Baa2 Baa2 BBB BBB- Nota: de menor a mayor riesgo: Moody's: L.P.: Aaa, Aa (1,2,3), A (1,2,3), Baa (1,2,3), Ba (1,2,3), B (1,2,3), Caa, Ca. C.P.: P-1, P-2, P-3, Not Prime. S&P: AAA , AA(+,-), A(+,-), BBB(+,-), BB(+,-), B(+,-), CCC(+,-), CC, C Principales indicadores macroeconómicos 2010 2011 2012 2013 (e) 2014 (e) 2015 (e) Crecimiento del PIB (%) 7,5% 10,8% 10,7% 7,5% 6,9% 6,6% Inflación anual (promedio; %) 3,5% 5,9% 5,7% 4,2% 4,0% 3,8% Tasa de desempleo (%) Balanza por c.c. (mill. USD) 6,8% -2.765 4,7% 4,18%(e) -3.825 -3.267 4,2% 4,2% 4,2% -3.630 -3.826 -3.928 Saldo presupuestario (%PIB) -1,9% -2,3% -2,1% -3,1% -2,7% -2,0% Deuda Pública Bruta (%PIB) 44,1% 43,8% 42,2% 40,4% 40,9% 40,8% e: estimación Fuente: FMI (World Economic Outlook, octubre 2013) Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes: - Ministerio de Economía y Finanzas de Panamá: www.mef.gob.pa - Ministerio de Comercio e Industrias: www.mici.gob.pa 8 Ficha País _ Panamá Información adicional NEGOCIO PARA LAS EMPRESAS ESPAÑOLAS Relaciones bilaterales con España Panamá mantiene unas buenas relaciones con España, y desea seguir atrayendo inversiones de empresas españolas a su mercado (a pesar de las desavenencias, surgidas en el inicio de 2014, entre la Autoridad del Canal de Panamá y el consorcio liderado por la española Sacyr en las obras de ampliación del Canal de Panamá, por problemas de liquidez), donde ya son más de 300 las empresas españolas La balanza comercial hispano - panameña arroja un saldo positivo para España, que además ha venido expandiéndose en el último lustro. En 2013 el superávit alcanzó los 472,88 millones de euros, registrando un incremento interanual cercano al 40%. Balanza comercial hispano - panameña (Mill. de euros) (% Var.) 600 50 40 30 20 10 0 -10 -20 -30 -40 500 400 300 200 100 0 -100 2008 2009 2010 2011 2012 Importaciones Exportaciones Var i.a. exp. (%, izda) Var i.a. imp. (%, izda) 2013 Saldo Fuente: ESTACOM y elaboración propia Esta positiva evolución de la balanza comercial bilateral en el último año ha venido dada por una caída interanual en las importaciones procedentes de Panamá del 24,16% y un incremento de las exportaciones del 30,54%. En términos de valor, las exportaciones españolas de mercancías al mercado panameño totalizaron 515,8 millones de euros. 9 Ficha País _ Panamá Información adicional Las principales partidas de la cesta exportadora española fueron los vehículos y material ferroviario, que representaron un 22,11% del total, y los barcos y embarcaciones, responsables de otro 14,71%. Aunque en menor medida, España también ha vendido a Panamá máquinas y aparatos mecánicos (9,60%), aceites esenciales y perfumes (8,84%), y aparatos y materiales eléctricos (7,84%). Principales capítulos exportados por España a Panamá (2013) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Productos 86 -- vehículos, material ferroviario 89 --barcos y embarcaciones 84 -- máquinas y apartados mecánicos 33 -- aceites esenciales; perfumer. 85 -- aparatos y materiales eléctricos 73 -- manuf. de fundic., hier./acero 30 -- productos farmaceúticos 94 -- muebles, sillas,lámparas 62 -- prendas de vestir, no de punto 39 -- mat. plásticas; sus manufactu. Subtotal Total exportaciones Miles euros 114.042,62 75.859,24 49.518,16 45.606,05 40.449,08 27.752,86 24.226,30 12.528,80 9.684,60 9.286,93 408.954,63 515.807,71 % Total 22,11% 14,71% 9,60% 8,84% 7,84% 5,38% 4,70% 2,43% 1,88% 1,80% 79,28% 100,00% Fuente: ESTACOM y elaboración propia. Las importaciones españolas procedentes de Panamá, por su parte, sumaron cerca de 43 millones de euros en 2013. La mayoría de las compras de mercancías realizadas por España a Panamá se refirieron a pescados, crustáceos y moluscos (67,80% del total). Otras mercancías objeto de importación fueron: frutas y frutos sin conservar (15,46%), y bebidas de todo tipo, excepto zumos (5,89%). Principales capítulos importados por España desde Panamá (2013) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Productos 03 -- pescados, crustáceos, moluscos 08 -- frutas /frutos,s/conservar 22 -- bebidas todo tipo (exc.zumos) 85 -- aparatos y materiales eléctricos 07 -- legumbres, hortalizas,s/ conserv. 74 -- cobre y sus manufacturas 84 -- máquinas y apartos mecánicos 09 -- café, té, yerba mate y especias 41 -- pieles ( exc.peleter.);cueros 18 -- cacao y sus preparaciones Subtotal Total importaciones Miles euros 29.108,25 6.637,86 2.528,32 617,07 584,72 502,94 466,58 404,93 404,33 266,94 41.521,93 42.930,47 % Total 67,80% 15,46% 5,89% 1,44% 1,36% 1,17% 1,09% 0,94% 0,94% 0,62% 96,72% 100,00% Fuente: ESTACOM y elaboración propia. 10 Ficha País _ Panamá Información adicional En el plano de las inversiones bilaterales, conviene indicar que los flujos de inversión directa (en términos brutos y excluyendo las operaciones en empresas de tenencia de valores) de España en Panamá alcanzaron los 175,48 millones de euros en 2012 y en en los nueves primeros meses de 2013 totalizaron 81,86 millones de euros. El 84% de las inversiones acometidas por empresas españolas en el mercado panameño entre enero y septiembre de 2013 se enmarcaron en los servicios financieros (excepto seguros y fondos de pensiones) y un 11% se destinó a las actividades auxiliares a los servicios financieros. Entre otros sectores que también fueron destinatarios de la inversión española se encuentran el comercio al por menor (excepto vehículo de motor) (4%), y la metalurgia y fabricación de productos de hierro (1%). Las inversiones de Panamá en España en 2012 ascendieron a 111,52 millones de euros, y en los tres primeros trimestres de 2013 tan sólo alcanzaron los 45,22 millones. El grueso de la inversión fue destinada a las actividades inmobiliarias (39% del total), actividades de sedes centrales y consultoría de gestión (34%), y actividades de alquiler (13%). Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes: - Ministerio de Economía y Competitividad: www.mineco.gob.es - Proinvex: proinvex.mici.gob.pa 11 Ficha País _ Panamá Información adicional Oportunidades de negocio para las empresas españolas Son numerosos los atractivos para la realización de negocios en Panamá. Estamos ante una economía de servicios, abierta, estable y dinámica. Además el país cuenta con una localización geográfica privilegiada, configurándose como una moderna plataforma logística cuyo eje principal es el Canal de Panamá. El país sirve de centro internacional de redistribución de mercancías, así como para los desplazamientos de pasajeros en el continente, y para las comunicaciones internacionales. La Zona Libre de Colón registra un volumen de comercio superior a los 19.000 millones de dólares anuales y en ella están establecidas cerca de 3.000 empresas. Asimismo en el Centro Bancario Internacional se localizan más de 90 entidades financieras y el Área Económica Especial Panamá Pacífico (localizada en la antigua base aérea de Howard) albergará la producción de una oferta de alta tecnología. Todos estos atractivos, a los que se añaden la proximidad cultural y la buena imagen de España en el mercado panameño, ofrecen múltiples oportunidades de negocio para las empresas españolas de diversos sectores. Entre aquellas actividades que ofrecen un mayor potencial para la exportación al mercado panameño, teniendo en cuenta la demanda exterior generada en el mismo, se encuentran los bienes de equipo y maquinaria destinados a los sectores de construcción y obras públicas. El espectro sectorial podría completarse con otros sectores con elevada demanda potencial como son: industria auxiliar mecánica, generación energética, tecnología industrial y hábitat. En cuanto a los sectores que ofrecen mejores oportunidades de inversión se encontraría el turismo, apoyado por los crecientes flujos de entrada de turistas y la todavía limitada oferta de alojamiento. Ello abre oportunidades de implantación en el país para la construcción de hoteles o el suministro de servicios de capación de recursos humanos y de consultoría turística. También los servicios de formación y capacitación de recursos humanos gozan de buenas expectativas de crecimiento. El área de los servicios de transporte y logística, favorecida por proyectos para la construcción y modernización de infraestructuras de transportes (puertos, aeropuertos), destacando la obras de ampliación del Canal de Panamá (en curso), goza también de un fuerte potencial. Circunstancia que comparte con el sector de obras públicas e infraestructuras, ya que el Gobierno está promoviendo la realización de diversos 12 Ficha País _ Panamá Información adicional proyectos de inversión. En este sentido, conviene hacer referencia al Plan Quinquenal de Panamá, que incluye un Plan de Infraestructuras (9.600 millones de dólares), en el que se enmarcan proyectos como: Ciudad Hospitalaria, Ciudad Aeropuerto, Torre Financiera, obras de reordenación vial, rehabilitación de carreteras etc. El Gobierno panameño está impulsando asimismo las energías renovables, con la finalidad de dar respuesta al crecimiento en la demanda interna de electricidad (energía hidroeléctrica). El ámbito de las comunicaciones es otro en el que Panamá ofrece unas condiciones atractivas para el establecimiento de empresas de telecomunicaciones y centros de datos. Así, la dotación de cableado submarino de fibra óptica y la supresión del impuesto a las llamadas internacionales favorece el desarrollo de este tipo de actividades y el establecimiento de “call centers” en el mercado panameño. La agroindustria, también es objeto de interés, en lo referente a: ampliación del sistema de riego, construcción de carreteras – vías de comunicación - de producción y acceso, desarrollo de una cadena de frío, reestructuración de las políticas de incentivos y asistencia técnica y creación de una institución de comercialización. En general, las licitaciones y concursos públicos son una enorme fuente de proyectos en distintas áreas: servicios e infraestructuras sanitarias, de educación, de saneamiento, carcelarias y otras ya mencionadas como la de transportes. Sectores de oportunidad en Panamá Comercio Inversión y cooperación empresarial Bienes de equipo y maquinaria para Consultoría construcción Energía y medioambiente Generación energética Infraestructuras Hábitat Logística Industria auxiliar mecánica Telecomunicaciones Ingeniería y consultoría Turismo Tecnología industrial Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes: - Oficina Económica y Comercial de España en Panamá: www.oficinascomerciales.es - Licitaciones Públicas _ Panamá: www.panamacompra.gob.pa - Proinvex: proinvex.mici.gob.pa 13 Ficha País _ Panamá Información adicional Ayudas e Incentivos Cuando una empresa española decide abordar el mercado panameño, es importante que conozca las ayudas públicas de las que se puede beneficiar, y que son provistas tanto por organismos españoles como panameños o multilaterales. España Organismo Ministerio de Economía y Competitividad e ICEX España Exportación e Inversiones Iniciativas / Programas Finalidad - Fondo para la Internacionalización Apoyo institucional y comercial a empresas españolas con interés en exportar / invertir / establecer acuerdos de cooperación empresarial en Panamá. de la Empresa española (FIEM) - ICEX – NEXT - PYME INVIERTE Otros programas y apoyos Cámaras de Comercio Plan Cameral de Exportaciones Iniciativas de apoyo promocional, de formación e información sobre comercio exterior. Compañía Española de Seguro de Crédito a la Exportación - CESCE Pólizas de seguro para cobertura de riesgos comerciales, políticos y extraordinarios, ligados a la operativa internacional Aseguramiento de operaciones. Cobertura abierta sin restricciones en todos los plazos, para operaciones en Panamá. Apoyo financiero Apoyo financiero para proyectos de inversión, privados y viables, en los que exista interés español, llevados a cabo en Panamá. Compañía Española de Financiación del Desarrollo - COFIDES - Línea ICO Internacional - Líneas ICO Exportadores: Corto Instituto de Crédito Oficial - ICO Plazo, y Medio y Largo Plazo - Línea ICO Garantía SGR - FOND-ICOinfraestructuras Apoyo financiero internacionalización empresas españolas. a de la las - FOND-ICOpyme - Otros Puede ampliar la información sobre apoyos recibidos en España a la internacionalización empresarial, a través de las Guías sobre Instituciones Nacionales y Regionales incluidas en nuestra web. Panamá Organismo Agencia de Promoción de Inversiones y Exportaciones PROINVEX Iniciativas / Programas Finalidad Servicios de suministro de información y apoyo Suministro de información y asesoramiento al inversor extranjero promoción de las inversiones en sectores estratégicos. 14 Ficha País _ Panamá Información adicional Los incentivos son concedidos tanto a entidades locales como extranjeras si bien el Gobierno de Panamá incentiva en especial la instalación de sede de empresas multinacionales con la Ley 41 de 2007 (http://proinvex.mici.gob.pa/images/stories/pdf/Ley_SEM.pdf). Además existen unas áreas económicas especiales, con una regulación específica, también en materia de incentivos: Área Económica Especial Panamá – Pacífico (la Agencia Panamá – Pacífico se dedica, entre otros, a establecer acuerdos a largo plazo con inversores extranjeros), Zonas Procesadoras para la Exportación, Zona Libre de Colón y Ciudad del Saber. Multilaterales Organismo Banco de Desarrollo de América Latina - CAF Banco Interamericano de Desarrollo - BID Iniciativas / Programas Finalidad Apoyo financiero a operaciones de riesgo soberano y no soberano (incl. líneas crédito a empresas y bancos) Financiación de proyectos de desarrollo social y ambiental (saneamiento, energía y otros) Apoyo financiero Financiación de proyectos, principalmente en: finanzas públicas, transporte, salud, agua potable y saneamiento, energía y educación. Financiación ámbitos: de proyectos en diversos - BIRF: Grupo Banco BIRF y CFI Mundial: Apoyo financiero y asistencia técnica. Alianza Estratégica con el País conjunta BIRF- CFI en Panamá, 2011 – 2014 sistemas de protección social; salud, agua potable y saneamiento en comunidades rurales remotas; sistemas de acueductos y alcantarillados; productividad agropecuaria; conservación de bosques y biodiversidad; etc. - CFI: mercados financieros e infraestructuras (energías renovables, obras de ampliación del Canal de Panamá, etc.) Banco Centroamericano de Integración Económica - BCIE Apoyo financiero. Plan Estratégico de Panamá 2010-2014 Financiación destinada prioritariamente a los ámbitos energético y de infraestructuras productivas. Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes: - Proinvex: http://proinvex.mici.gob.pa/ - Agencia Panamá - Pacífico: www.app.gob.pa - Multilaterales: CAF: www.caf.com; BID: www.iadb.org; BCIE: www.bcie.org 15 Ficha País _ Panamá Información adicional ENTORNO OPERATIVO Régimen de comercio e inversiones Régimen comercial Para poder importar en el mercado panameño se requiere de una Licencia Comercial o Industrial, emitida por el Ministerio de Comercio e Industrias. El 29 de junio de 2012 la Unión Europea y Centroamérica (incluyendo a Panamá), suscribieron un Acuerdo de Asociación, el primero suscrito por la UE con un bloque regional. El componente comercial se aplica provisionalmente con Panamá desde el 1 agosto de 2013. Además de este componente existe otro de diálogo político y un tercero de cooperación. A continuación se indican las principales barreras comerciales, tanto arancelarias como no arancelarias, impuestas por Panamá y que pueden afectar a las exportaciones españolas al país: BARRERAS Arancelarias Tipo de arancel Unión Europea Tipo aplicable (%) Consultar arancel por código de producto en: http://madb.europa.eu/mkaccdb2/indexPubli.htm No arancelarias La importación de jamón y productos derivados del cerdo procedentes de España requiere una evaluación zoosanitaria de la Autoridad Panameña de Seguridad de Alimentos (AUPSA). En 2008 las autoridades panameñas Barreras sanitarias autorizaron a 37 plantas españolas procesadoras de carne de origen porcino a exportar a Panamá y después de que la inspección panameña evaluara los servicios veterinarios españoles, se dictó una resolución que homologa el sistema veterinario español y que propone añadir nuevas plantas procesadoras a la lista de plantas autorizadas. 16 Ficha País _ Panamá Información adicional Para exportar a Panamá, con carácter general, son necesarios los siguientes documentos: Documentos comerciales Factura comercial √ Factura proforma Packing list √ Documentos de transporte Documento de transporte √ Certificados Certificado de origen (1) √ Certificado de calidad Certificado de circulación (EUR.1 / EUR – MED; EUR. 2; A.TR) Certificado fitosanitario (2) √ Certificado sanitario (3) √ Certificado de inspección Certificado de libre venta Documentos aduaneros, fiscales y otros DUA (Documento Único Administrativo) (3) √ DV 1 Cuaderno ATA (1) A petición del importador (2) Para frutas, legumbres, semillas y otros vegetales (3) Para productos cárnicos. Fuente: Cámaras de Comercio 17 Ficha País _ Panamá Información adicional Régimen aplicable a la inversión extranjera No existe una ley específica que regule la inversión extranjera sino que ésta se encuentra regulada por un amplio número de leyes nacionales (Constitución de la República, Código de Comercio, Ley 32 de Sociedades Anónimas, legislación sectorial, etc). A los inversores extranjeros se exige una inversión (capital propio) mínima de 160.000 dólares (puede variar en función del sector de la inversión). Existen determinadas actividades, consideradas de interés nacional, en las que la inversión extranjera está prohibida: Radiodifusión Pesca de determinadas especies, en aguas panameñas Adquisición de la propiedad de tierras situadas a menos de 10 km de la frontera Asimismo, existen restricciones a la inversión extranjera en: Comercio al por menor: restringido a panameños de nacimiento, extranjeros nacionalizados panameños con antigüedad de más de tres años y personas jurídicas facultadas para ejercerlo. Transporte aéreo de cabotaje: sólo permitido a empresas extranjeras de Estados con los que Panamá mantenga un acuerdo específico (no es el caso de España). Se exige además que todo empleador cuente con trabajadores panameños, o extranjeros de cónyuge panameño o con diez años de residencia en el país, al menos en un 90% del personal, pudiendo mantener personal extranjero especializado o técnico que no exceda del 15% del total de los empleados. Panamá y España mantienen un Acuerdo de Promoción y Protección Recíproca de Inversiones, en vigor desde 1998. Además, Panamá es miembro de la Agencia Multilateral de Garantía de Inversiones (MIGA). Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes: - Ministerio de Comercio e Industrias: www.mici.gob.pa - Proinvex: proinvex.mici.gob.pa 18 Ficha País _ Panamá Información adicional Sistema Fiscal El año fiscal en general se corresponde con el año natural, aunque en ciertos casos las autoridades tributarias pueden exigir un año fiscal especial (también de doce meses de duración). Las autoridades fiscales son: el Ministerio de Economía y Finanzas, la Dirección General de Ingresos y la Autoridad Nacional de Aduanas. Las empresas han de satisfacer en concepto de impuesto sobre la renta de sociedades la mayor cantidad resultante entre: el 25% de los ingresos netos o el resultado de aplicar esta misma tasa sobre el 4,67% de los ingresos brutos sujetos a gravamen. Esta última responde al régimen de tasa mínima alternativa (CAIR, cálculo alterno del impuesto sobre la renta), no aplicable a empresas con ingresos gravables inferiores a 1,5 millones de dólares. Además del tipo general (25%), las empresas de generación y distribución de energía, provisión de servicios de telecomunicaciones, seguros, reaseguros, servicios financieros regulados, juegos y apuestas, o minería, están sujetas a un tipo especial del 27,5%. Principales impuestos Tipo de Impuesto Impuesto sobre la renta de sociedades Impuesto sobre el valor añadido Contribuciones a la Seg. Social (s/sueldo bruto) Impuesto sobre la propiedad Retención por dividendos pagados a no residentes Retención por intereses pagados a no residentes Royalties pagados a no residentes Tasa Impositiva 25% (ó 27,5%)* 0%, 7%,10% ó 15%** 13,5% 1,75% - 2,1% 5% ó 10% 12,5% 12,5% * Tipo general: 25%; tipo especial: 27,5% aplicable en ciertos sectores de actividad ** Tipo general: 7%. Exenciones (0%): alimentos, petróleo, medicamentos y servicios médicos. Fuente: Deloitte Existe un Convenio entre Panamá y España para evitar la doble imposición en materia de impuestos sobre la renta y sobre el patrimonio, y prevenir la evasión fiscal, en vigor desde julio de 2011. Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes: - AEAT – Convenio Doble Imposición: www.aeat.es - Ministerio de Economía y Finanzas de Panamá: www.mef.gob.pa - Autoridad Nacional de Aduanas: www.ana.gob.pa - Dirección General de Ingresos: www.dgi.gob.pa 19 Ficha País _ Panamá Información adicional Sistema Financiero Panamá es referente como plaza financiera internacional. Ha dejado de ser considerado “paraíso fiscal” por la OCDE, y está en proceso de ir abandonando dicha condición en el marco de negociaciones bilaterales con terceros países. Cuenta con el Centro Bancario Internacional donde se ubican en torno a 95 entidades de más de una treintena de países, proveedoras de una amplia oferta de servicios financieros. Éstos gozan de gran relevancia dentro de la economía panameña. La autoridad supervisora del sistema bancario panameño es la Superintendencia de Bancos de Panamá, creada en virtud de la Ley Bancaria de 1997. Los bancos panameños presentan unos buenos indicadores de desempeño, estando adecuadamente capitalizados y mostrando niveles de liquidez y rentabilidad adecuados, de acuerdo con el FMI. Además se observan mejoras en materia de transparencia del sector financiero. Indicadores sobre el Sistema Financiero Desarrollo del sistema financiero (Rk entre 148 economías) Disponibilidad de servicios financieros Panamá España 10 28 7 40 22 96 8 122 Disponibilidad de capital riesgo 12 75 Marco regulador poco restrictivo para flujos internacionales de capitales 41 99 Solidez de las entidades bancarias nacionales 7 109 Índice de protección legal de prestamistas y prestatarios (0=baja; 10=alta) 5 6 Asequibilidad de los servicios financieros Facilidad para obtener financiación a través de mercado de valores local Facilidad de acceso a préstamos bancarios para empresas (sin necesidad de aportar garantías) Acceso a financiación Panamá España Cuentas en instituciones financieras formales (% +15 años) 24,92 93,27 Ahorros en instituciones financieras formales (% +15 años) 12,45 35,04 Préstamos de instituciones financieras formales (% +15 años) 9,75 11,43 Pagos electrónicos (% +15 años) 2,97 43,41 Otros indicadores Crédito al sector privado (% PIB) Ratio de patrimonio sobre activo total bancario (%) Préstamos bancarios dudosos sobre el total (%) Índice de amplitud de información crediticia disponible (0=baja; 6= alta) Presencia de entidades financieras españolas Panamá España 89 225,9 11,17 6,1 0,9 6 6 3 SI Datos de 2012 o último año disponible. Fuentes: World Economic Forum y Banco Mundial 20 Ficha País _ Panamá Información adicional Moneda y control de cambios La moneda panameña se denomina balboa (PAB) y mantiene una paridad fija con el dólar estadounidense (1PAB/USD). El balboa sólo es acuñado en moneda fraccionaria, empleándose el dólar estadounidense como papel moneda de libre circulación. Las operaciones comerciales se realizan en dólares. Durante el ejercicio de 2013, la cotización del balboa frente al euro se situó, en promedio, en 1,328 PAB/EUR. En el mercado panameño no existen restricciones al movimiento de capitales ni control de cambios. No obstante, las entidades financieras tienen la obligación de informar a la Unidad de Análisis Financiero sobre todas las transacciones que efectúen sus clientes por encima de 10.000 dólares estadounidenses, de acuerdo con la legislación para la prevención de blanqueo de capitales. Cotización del Balboa frente al Euro 1,49 1,44 1,39 1,34 1,29 1,24 ene.-14 oct.-13 jul.-13 abr.-13 ene.-13 jul.-12 oct.-12 abr.-12 ene.-12 oct.-11 jul.-11 abr.-11 ene.-11 1,19 Fuente:Datastream Para más información, sugerimos acudir a las siguientes fuentes: - Ministerio de Economía y Finanzas de Panamá: www.mef.gob.pa - Superintendencia de Bancos de Panamá: www.superbancos.gob.pa 21 Ficha País _ Panamá Información adicional Cultura empresarial En relación con la cultura empresarial panameña, a continuación se enuncian algunos aspectos que es conveniente tener en cuenta a la hora de hacer negocios en el país: La forma habitual de saludo es el apretón de manos y debe dispensarse un trato formal. Ha de saludarse primero a los interlocutores de mayor rango o edad, cuidando al máximo las formas de cortesía. La confianza se constituye como pieza fundamental de las relaciones comerciales en el mercado panameño. El establecimiento de unas buenas relaciones personales es importante a la hora de hacer negocios en Panamá. Generalmente existe bastante flexibilidad en cuestión de horarios, la puntualidad no es una práctica muy extendida. Las negociaciones se caracterizan por su lentitud y al emitir una oferta ha de tenerse en cuenta que el regateo es una práctica bastante común, por lo que debe preverse un margen suficiente para la negociación. Tampoco hay que olvidar que los panameños suelen evitar decir “no”, recurriendo habitualmente a expresiones más ambiguas. Los ejecutivos panameños están fuertemente impregnados de la cultura estadounidense, por lo que puede resultar conveniente hacer referencia a la experiencia que se pueda tener en cuanto a la realización de negocios en Estados Unidos. En las conversaciones pueden abordarse temas como los referidos a la cultura, historia y encantos naturales del país, debiendo evitar otros como el relativo a la influencia ejercida por Estados Unidos. 22 Ficha País _ Panamá Información adicional INFORMACIÓN ADICIONAL Calendario de ferias Las ferias y exposiciones constituyen una ocasión única para conocer y seguir las tendencias de un mercado. A continuación se indican algunas de las ferias más importantes en Panamá: Ferias destacadas Nombre EXPOCOMER PANAMÁ EXPOGRÁFICA LATIN AMERICAN & CARIBBEAN TYRE EXPO CAPAC EXPO HÁBITAT EXPOFRANQUICIA EXPO LOGÍSTICA Fecha mar 2014 jun 2014 jul 2014 sep 2014 sep 2014 oct 2014 Period. anual anual anual anual anual anual Sector Multisectorial Arte Plástico Construcción Franquicias Transporte Lugar Ciudad de Panamá Ciudad de Panamá Ciudad de Panamá Ciudad de Panamá Ciudad de Panamá Ciudad de Panamá Direcciones de interés En España ICEX, España Exportación e Inversiones Paseo de la Castellana, 14-16 Madrid 28046 Telf: 902 349 000 Fax: 91 431 6128 Web: www.icex.es Dirección General de Política Comercial e Inversiones Exteriores Pº de la Castellana, 162. 28046 Madrid Tlf: 91 583 7400 Fax: 91 583 7337 Embajada, Consulado y Oficina Comercial de Panamá en España Claudio Coello 86, 1º dcha. 28006 Madrid Tlf 91 576 5001 Fax 91 5767161 E-mail: [email protected] 23 Ficha País _ Panamá Información adicional En Panamá Embajada de España en Panamá Plaza de Belisario Porras, entre Av. Perú y Calle 33 A. 0816 Ciudad de Panamá Telf.: 507 227 5122 Fax: 507 227 4926 / 6284 E-mail: [email protected] Agencia de Promoción de Inversiones y Exportaciones - PROINVEX Edif. Banco Exterior S.A. piso 3 y 4 Apdo. 6-1879, El Dorado Telf. 507 560 0686 Web: proinvex.mici.gob.pa Oficina Comercial de España en Panamá Edificio St. Georges Bank, Piso 8, Calle 50 Y 53 Obarrio 0823 Ciudad de Panamá Telf. 507 269 4018/4182 Fax: 507 264 3458 E-mail: [email protected] Web: www.oficinascomerciales.es Cámara de Comercio, Industrias y Agricultura de Panamá Avda. Cuba y Ecuador Calle 33ª. Panamá Telf. 507 207 34 00 Fax: 507 207 34 22 Web: www.panacamara.com Cámara Oficial Española de Comercio en Panamá Avenida Balboa. Torre Pequeña del BBVA, piso 7 1128 Ciudad de Panamá Telf. 507 225 1487 / 2270626 Fax: 507 225 9615 E-mail: [email protected] Web: www.caespan.com.pa Direcciones útiles de Internet Agencia de Promoción de Inversiones y Exportaciones - Proinvex: http://proinvex.mici.gob.pa/ Ministerio de Comercio e Industrias: www.mici.gob.pa Autoridad Nacional de Aduanas: www.ana.gob.pa Licitaciones Públicas _ Panamá: www.panamacompra.gob.pa Agencia Panamá – Pacífico: www.app.gob.pa Zona Libre de Colón: www.zonalibredecolon.com.pa Cámara de Comercio, Industrias y Agricultura de Panamá: www.panacamara.com Servicio Nacional de Migración: www.migracion.gob.pa Ministerio de Relaciones Exteriores de Panamá: www.mire.gob.pa Ministerio de Economía y Finanzas de Panamá: www.mef.gob.pa Oficina Económica y Comercial de España en Ciudad de Panamá: www.oficinascomerciales.es Consejo Superior de Cámaras (España): www.camaras.org 24