Download contrucción y operación de una planta de alimentos balanceados
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DEDICATORIA A mi Esposa Rita María Bello Cervantes A mis Hijos Mabel y Edgar AGRADECIMIENTOS Al Dr. Gerardo Esparza Hernández, por sus atinados consejos y recomendaciones. Al Dr. Carlos Jiménez Solares, por guiarme y contribuir de manera ejemplar en mi formación académica. Agradezco infinitamente todo el apoyo del M.C. Plácido Juárez Lucas. Al Ing. Jorge Torres Bribiesca, por toda la paciencia, confianza y amistad. Al Ing. Ricardo Vázquez Velasco Al M.C. Ismael Barrientos Hernández Al colega y amigo Meregildo Cruz Nastacio Contenido 1.- MARCO DE REFERENCIA ......................................................................................................... 8 ANTECEDENTES .............................................................................................................................. 8 JUSTIFICACIÓN ............................................................................................................................... 8 2.- LOCALIZACION .......................................................................................................................... 9 Macrolocalizacion ............................................................................................................................... 9 Ubicación geográfica........................................................................................................................... 9 MICROLOCALIZACIÓN ................................................................................................................ 10 3. PLANEACION ESTRATÉGICA ................................................................................................ 11 Misión ............................................................................................................................................... 11 Visión ................................................................................................................................................ 11 Objetivos ........................................................................................................................................... 11 Metas ................................................................................................................................................. 11 Análisis Foda..................................................................................................................................... 12 Estrategias de Arranque. ................................................................................................................... 13 ESTUDIO DE MERCADO .............................................................................................................. 14 Alimentos balanceados en el mercado ............................................................................................. 14 Descripción del Producto .................................................................................................................. 15 Mercados ........................................................................................................................................... 16 Precio................................................................................................................................................. 18 Análisis de la Oferta .......................................................................................................................... 19 Análisis de la Demanda ..................................................................................................................... 20 Balance Oferta-Demanda .................................................................................................................. 22 Compradores ..................................................................................................................................... 24 Penetración De Mercado ................................................................................................................... 24 Precios De Venta ............................................................................................................................... 25 Comercialización............................................................................................................................... 26 Abastecimiento de materias primas e insumos para la elaboración del producto ............................. 26 Proveedores ....................................................................................................................................... 27 Disponibilidad de la materia prima e insumos .................................................................................. 27 Fuentes de abastecimiento de materias primas e insumos ................................................................ 27 Programa de aprovisionamiento ....................................................................................................... 28 ESTUDIO TÉCNICO ....................................................................................................................... 29 Tamaño De Planta ............................................................................................................................. 29 Ingeniería Del Proyecto..................................................................................................................... 29 El producto ........................................................................................................................................ 29 Evaluación técnica de la materia prima ............................................................................................. 29 Proceso global ................................................................................................................................... 30 Criterios para seleccionar el proceso de producción ......................................................................... 30 Vigencia técnica de los procesos ....................................................................................................... 30 Disponibilidad y origen de la maquinaria y equipo .......................................................................... 30 Capacidad de producción de la maquinaria ....................................................................................... 30 Descripción del proceso elegido ....................................................................................................... 31 Diagrama de proceso ......................................................................................................................... 31 Descripción del proceso .................................................................................................................... 32 Recepción de materias primas para almacenamiento ........................................................................ 32 Molienda ........................................................................................................................................... 32 Rolado ............................................................................................................................................... 33 Pesaje de materiales .......................................................................................................................... 33 Mezclado ........................................................................................................................................... 33 Enmelazado ....................................................................................................................................... 35 Producto final .................................................................................................................................... 35 Programa de producción.................................................................................................................... 36 Plan de ventas.................................................................................................................................... 37 Balance de materiales ........................................................................................................................ 38 Costos de las materias primas para 1920 toneladas / mes ................................................................. 39 Requerimientos de mano de obra ...................................................................................................... 40 Maquinaria y equipo ......................................................................................................................... 41 Vehículos de trasporte ....................................................................................................................... 48 Obra civil........................................................................................................................................... 48 Distribución de áreas ......................................................................................................................... 48 Distribución de equipo en planta ....................................................................................................... 49 Vista lateral ....................................................................................................................................... 50 Otras construcciones y servicios ....................................................................................................... 51 Cronograma de actividades ............................................................................................................... 51 ESTUDIO FINANCIERO................................................................................................................. 52 Inversiones ....................................................................................................................................... 52 Capital de trabajo .............................................................................................................................. 53 Financiamiento .................................................................................................................................. 53 Necesidades de financiamiento ......................................................................................................... 53 Programa de amortización................................................................................................................. 54 EVALUACION FINANCIERA ....................................................................................................... 55 Valor Presente Neto (VPN) y Tasa Interna de Retorno (TIR) .......................................................... 55 Relación Beneficio/Costo.................................................................................................................. 55 Periodo de Recuperación de las Inversiones (PRI) ........................................................................... 56 Rentabilidad Sobre la Inversión ........................................................................................................ 56 Análisis de sensibilidad ..................................................................................................................... 57 Resultados del análisis de sensibilidad.............................................................................................. 58 ANÁLISIS DE RIESGO ................................................................................................................... 59 Análisis de Riesgo: Planta de Alimentos Balanceados de Libres, Puebla. ....................................... 60 Interpretaciones probabilísticas de los indicadores de rentabilidad del proyecto alimentos balanceados de libres, puebla. ............................................................................................................................... 64 Interpretación de la TIR en el análisis de riesgo ............................................................................... 64 Interpretación de la VAN en el análisis de riesgo ............................................................................. 64 Interpretación de la relación Beneficio/Costo en el análisis de riesgo. ............................................. 65 Conclusión del análisis de riesgo ...................................................................................................... 65 EVALUACION SOCIAL ................................................................................................................. 66 ANALISIS AMBIENTAL ................................................................................................................ 67 ORGANIZACIÓN ............................................................................................................................ 68 Forma jurídica de la empresa ............................................................................................................ 68 Organización técnica y administrativa .............................................................................................. 68 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ................................................................................ 69 Anexos............................................................................................................................................... 70 1.- MARCO DE REFERENCIA ANTECEDENTES En principio es fundamental abordar los antecedentes de la asociación de productores agrícolas y ganaderos de Libres Puebla, la cual cuenta con más de 40 años de experiencia en la producción de granos, forrajes y hortalizas, los cultivos producidos en grano son principalmente: Maíz, Sorgo, Frijol, Trigo, Cebada, Avena, en forrajes se cultiva Alfalfa, Maíz Forrajero y Avena Forrajera y por último en hortalizas se tiene gran experiencia en la producción de Lechuga, Ajo, Cebolla, Brócoli, Zanahoria, Cilantro, Rábano, Col, Tomate de Cascara y Jitomate. También se cuenta con gran experiencia en la producción a pequeña escala de ganado bovino de carne y lechero, cerdos de engorda, borregos de alta producción en lana, caprinos, caballos de carreras, gallos de pelea, y pollos para engorda. Dado que las condiciones de producción y de mercado son favorables, la asociación de productores de Libres, Puebla tiene como eje central la meta de incursionar y consolidarse como empresa en el ámbito de la fabricación de alimentos balanceados mediante la inversión en maquinaria, equipo y personal para cubrir las necesidades del mercado regional en sus diversas expresiones. JUSTIFICACIÓN El presente proyecto surge como iniciativa para solucionar los problemas de abasto y precios altos en alimentos balanceados que se tiene en el municipio de libres y en la región, razón principal por la cual su realización es de importancia regional estratégica, dado que el abasto de alimentos balanceados arrastra consigo varios problemas que tienen que ver con el transporte, disponibilidad y precios de dichos alimentos. Lo anterior significa un mercado potencial regional demandante y que junto con los problemas de abasto, comercialización y precios, se solucionan estableciendo una planta de alimentos balanceados ubicada estratégicamente en el municipio de Libres, Puebla. 2.- LOCALIZACION MACROLOCALIZACION Ubicación geográfica La planta de alimentos balanceados se ubicará en el municipio de Libres Puebla a orilla de carretera con la finalidad de acceder a trasporte fácil y oportuno. El municipio de Libres Puebla, se localiza en la parte norte del estado, sus coordenadas geográficas son: Los paralelos 19º 27' 16" y 19º 42'16" de latitud norte y los meridianos 97º 41'16" y 97º 03' 52" de longitud occidental. Forma parte de la Cordillera de la Sierra Madre Oriental, teniendo como referencia principal las montañas del Cofre de Perote y el Pico de Orizaba, el municipio presenta un clima de tipo templado y está situado a una altura de 2240 metros sobre el nivel del mar. Estado de Puebla dentro de la República Mexicana FUENTE: Mapas INEGI, 2012 Puebla MICROLOCALIZACIÓN MUNICIPIO DE LIBRES CABECERA MUNICIPAL Estado de Puebla Municipio de Libres CROQUIZ DE UBICACIÓN EXACTA CIUDAD DE LIBRES Presidencia BUAP Municipal Parque Iglesia Banorte Terminal CARRETERA FEDERAL PUEBLA - TEZIUTLÁN PLANTA DE ALIMENTOS BALANCEADOS Llantera CFE Campos agrícolas ELECTRA TEC. DE LIBRES SICOM RADIO POLICIA FEDERAL COBAEP 3. PLANEACION ESTRATÉGICA MISIÓN Satisfacer los requerimientos nutricionales que demandan los productores de animales ofreciendo alimentos balanceados específicos con los mejores estándares de calidad en el mercado. VISIÓN Ser una empresa líder y con presencia eminente en el mercado regional y estatal de alimentos balanceados, teniendo como referente principal la calidad y eficiencia en la producción y comercialización de nuestros productos. OBJETIVOS Satisfacer la demanda local y regional produciendo alimentos balanceados específicos para cada especie animal con base en sus requerimientos nutricionales. Generar fuentes de empleo para Mejorar el nivel de vida de los productores agrícolas, ganaderos y pobladores de la región. Fomentar la producción de granos y forrajes en el municipio y sus alrededores representando para los productores agrícolas un mercado seguro para sus productos. Con base en la calidad y especialización de nuestro productos dar certeza, confianza y garantía a los productores de ganado y otros animales desde la crianza, crecimiento, engorda y mantenimiento. METAS Tener cobertura en la comercialización y distribución regional a través de establecimientos definidos. Utilizar el 100% de la capacidad instalada de la planta de alimentos balanceados. Vender todos nuestros productos a precio menor que el ofrecido por las empresas del mismo ramo. ANÁLISIS FODA Fortalezas Se tiene amplia experiencia en la producción y manejo de granos y forrajes en toda la región. Se dispone de volúmenes importantes de granos y forrajes de producción propia, representando una fuente importante de materia prima. Se cuenta con el personal técnico experto en nutrición animal, formulación de dietas y en la elaboración de alimentos balanceados de alta especificación. Se cuenta con excelentes relaciones con personal académico de la Universidad Autónoma Chapingo, institución pública líder en el ramo Agrícola, Pecuario, y Agroindustrial que representa una fuente de asesoría y capacitación que significa costos bajos en cuestión de análisis de alimentos en laboratorio con tecnología de punta. Oportunidades Ubicación geográfica estratégica para la distribución y comercialización de alimentos balanceados, al estar cerca del Estado de Veracruz, Norte de Puebla, Estado de Tlaxcala y Puebla centro. Un enorme mercado consumidor de alimentos balanceados representados por Zacatlán, Teziutlán, Ciudad Serdán, Chignahuapan, Cuyoaco, Zaragoza, Los Humeros, Ixtacamaxtitlán, Libres, Oriental, la mitad del Estado de Tlaxcala, del Estado de Veracruz: Córdoba, Martínez de la Torres, Perote y Las Vigas. En toda la región los alimentos balanceados se importan de otros estados, porque en esta zona y sus alrededores no existe ninguna planta de alimentos, razón por la cual es pertinente y oportuno poner en marcha este proyecto. Son importantes las redes de valor humano que tiene los productores de forrajes, granos, criadores de ganado, engordadores e intermediarios. Amenazas La creciente inversión de las empresas oligopólicas en cuestión de alimentos balanceados que buscan consolidarse en el mercado nacional como monopolios. Debilidades Sin financiamiento es difícil materializar las ideas y planes del presente proyecto. Sin financiamiento resulta muy difícil aprovechar las oportunidades de mercado existentes a nuestro favor. Sin la puesta en marcha del proyecto es difícil consolidar y potenciar las fortalezas obtenidas. ESTRATEGIAS DE ARRANQUE. Asumiendo que la infraestructura y la maquinaria junto con el equipo se encuentren adecuadamente instaladas y con todo el personal técnico y administrativo disponible para dar inicio, se plantean las siguientes estrategias de arranque. 1. Iniciar con capacitación de estandarización sobre la normatividad del funcionamiento de la planta, misma que incluye a empleados, técnicos y administrativos con el propósito de estar en la misma sintonía y dirigir los esfuerzos y objetivos hacia una misma dirección: el éxito de la empresa. 2. Establecer un programa de actualización para empleados, técnicos y personal administrativo, basado en cursos de capacitación periódica que permita cumplir las funciones sustantivas de la planta de alimentos balanceados que se sustenta en la promoción, producción, comercialización y distribución de alimentos balanceados de alta especificación. 3. Una vez iniciada la producción, trabajar en la promoción de los productos en los mercados potenciales identificados previamente. 4. Establecer mayor relación con proveedores para llegar a una negociación la cual proteja los costos y preferencia adquirida y así generar clientes con antigüedad, aprovechando igualmente la gran accesibilidad con la que se cuenta. 5. Mantener a nuestros clientes cautivos implementando estrategias de promoción dentro de las temporalidades bajas para la comercialización de los productos, buscando por este medio el anclaje para nuevos clientes. 6. Priorizar las funciones sustantivas de la planta de alimentos balanceados, así como el trato al personal que labora en ella, para seguir con estrategias y metas las cuales tengan como objetivo el crecimiento de ésta. 7. Implementar estrategias de diferenciación las cuales nos lleven a diversificarnos dentro del mercado regional buscando como principales atributos la calidad, precio y servicio de nuestros productos para nuestros clientes. ESTUDIO DE MERCADO ALIMENTOS BALANCEADOS EN EL MERCADO El producto alimentos balanceados es un concepto que incluye los subproductos que normalmente son demandados en volúmenes diferentes conforme se consumen en las diversas regiones del país, es por eso que para referirse a toda la clasificación de productos llamados alimentos balanceados se hace mención del concepto: alimentos balanceados de alta especificación en la cual se sobre entiende que se está hablando de uno o varios subproductos los cuales son: alimentos para ganado ovino, bovino, equino, porcino, conejo, pollos, pavos, caprinos, mascotas: perros y gatos, y gallos de pelea. Todo lo anterior con clasificaciones específicas que van desde lactancia, destete, crecimiento, mantenimiento y engorda. Actualmente el mercado nacional de alimentos balanceados es acaparado por siete empresas con capital extranjero y nacional muy fuerte, las cuales tienen sus sedes principales en las ciudades de Guadalajara, Monterrey, Estado de México, Sonora, Coahuila, Tamaulipas, Campeche y Michoacán. Sus productos de alta especificación están presentes en la mayoría de los municipios de toda la República. Los precios a los que ofrecen sus productos son muy altos, ya que en él se incluyen los gastos de comercialización, traslado, y distribución a todos sus centros establecidos. La mayoría de los productores nacionales de ganado para diversos fines, consume los productos existentes en el mercado, el motivo que impulsa a los compradores de alimento balanceado es básicamente su necesidad porque no les queda alternativa de elección para nutrir a sus animales aún con un precio alto. DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO Alimento específico Bobino Ovino Caprino Porcino Equino Conejo Aves Gallos de pelea Perros mascotas Gatos mascotas “ALIMENTOS BALANCEADOS DE LIBRES S. DE R.L.” Descripción de características. Peso Clasificación disponible en Presentación Especial Kg. Crecimiento Inicio Figuras de molde Desarrollo Mantenimiento 25 Lecheras Carne Crecimiento Desarrollo Figuras de molde Carne 25 Lana Engorda Crecimiento Desarrollo Figuras de molde Carne 25 Leche Crecimiento Desarrollo Figuras de molde Establecimiento 25 Engorda Crecimiento Desarrollo Establecimiento Crecimiento Desarrollo Establecimiento Engorda Crecimiento Desarrollo Establecimiento Engorda Crecimiento Desarrollo Establecimiento Crecimiento Desarrollo Establecimiento Crecimiento Desarrollo Establecimiento 25 Figuras de molde 25 Figuras de molde Figuras de molde 25 25 Figuras de molde 25 Figuras de molde 25 Figuras de molde Material de empaque Costalitos ecológicos reciclables Costalitos ecológicos reciclables Costalitos ecológicos reciclables Costalitos ecológicos reciclables Costalitos ecológicos reciclables Costalitos ecológicos reciclables Costalitos ecológicos reciclables Costalitos ecológicos reciclables Costalitos ecológicos reciclables Costalitos ecológicos reciclables MERCADOS Los alimentos balanceados tienen un mercado favorable en diversos lugares de la región alrededor del municipio de Libres, algunos de estos lugares se encuentran relativamente cerca, mientras que otros están a considerable distancia pero con medios de transporte rápido y de fácil acceso. En la siguiente tabla se enlistan los lugares donde se encuentran los mercados de alimentos en los cuales se pretende tener incidencia y presencia permanente. MERCADO Principal medio de trasporte Municipio Distancia (KM) ZARAGOZA (Puebla) 15 Carretera federal y acceso a autopistas de cuota TLATLAUQUITEPEC (Puebla) 19 Carretera federal y acceso a autopistas de cuota TELELES (Puebla) 20 Carretera federal y acceso a autopistas de cuota TEZIUTLÁN (Puebla) 35 Carretera federal y acceso a autopistas de cuota TLAPACOYAN (Veracruz) 45 Carretera federal y acceso a autopistas de cuota MARTINEZ DE LA TORRE (Veracruz) 48 Carretera federal y acceso a autopistas de cuota MISANTLA (Veracruz) 68 ZACATLAN (Puebla) 45 AQUIXTLA (Puebla) 32 IXTACAMAXTITLAN 38 Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota (Puebla) TLAXCO (Tlaxcala) 45 APIZACO (Tlaxcala) 67 HUAMANTLA (Tlaxcala) 56 EL CARMEN (Tlaxcala) 11 Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota EL SECO (Puebla) 28 ZACATEPEC (Puebla) 42 CORDOBA (Veracruz) 97 ORIZABA (Veracruz) 77 CIUDAD SERDAN (Puebla) 45 ATEMPAN (Puebla) 23 GRAJALES (Puebla) 25 ACAJETE (Puebla) 28 TENEXTATILOYAN (Puebla) 14 ZAUTLA (Puebla) 19 LIBRES (Puebla) 1 ORIENTAL (Puebla) 6 PEROTE (Veracruz) 60 LOS HUMEROS (Puebla) 25 XICOTEPEC (Veracruz) 56 OCOTEPEC (Puebla) 5 CHIGNAHUAPAN (Puebla) 45 CUYOACO (Puebla) 11 ZACAPOAXTLA (Puebla) 59 Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal y acceso a autopistas de cuota Carretera federal CUETZALAN (Puebla) 67 Carretera federal PRECIO El precio de los alimentos balanceados ha estado por lo regular con tendencias al aumento, esto se debe principalmente por el aumento en los costos de la producción de los granos y forrajes con los que se abastece esta industria, en lo anterior también se incluyen los diversos ingredientes utilizados para terminar los alimentos balanceados y dejarlos con un valor agregado. En los últimos cinco años, seis grandes regiones de México han determinado el precio de los alimentos balanceados dentro del mercado interno, de los cuales son la referencia en cuanto a granos y forrajes, así mismo en lo que se refiere a los ingredientes naturales y compuestos indispensables en la elaboración de las dietas balanceadas de alta especificación. Estas seis grandes zonas donde se forma mayoritariamente el precio, son: la zona de la Laguna, Los Altos de Jalisco, El Bajío de Guanajuato, la zona de influencia de Nuevo León, los estados del sureste mexicano y Sinaloa. Los precios varían en cuanto a la región donde se adquieran, de igual forma varían según la especie a nutrir. Los precios por lo regular aparecen dados por tonelada y por unidad que son los sacos de 40 kilogramos, la tonelada puede costar desde, $5,000.00, $6,000.00 y $8,000.00 pesos por saco; de 40 kg varía desde $174.00, $224.00 y $231.00. ANÁLISIS DE LA OFERTA La fabricación de alimentos balanceados es una actividad que no es practicada por muchas personas, por lo mismo no existen muchas plantas en toda la República, puesto que la actividad exige mucha complejidad en cuanto a maquinaria, equipo, personal experto, y canales importantes para la distribución. Lo anterior es muy importante conocerlo si se pretende incursionar y establecerse como un ofertante más, ya que esos elementos integrarán el nivel de competitividad que tenga la empresa dentro del mercado nacional. Las empresas que actualmente dominan el mercado nacional están representadas por PURINA, LA HACIENDA, ALBASUVIT y LA UNION TEPEXPAN. Los productos que se ofrecen son costalitos de cuarenta kilogramos y se encuentran en establecimientos y expendios de las principales ciudades de México y se caracterizan por tener precios altos y dificultades para satisfacer la distribución del producto. OFERTA DE ALIMENTOS BALANCEADOS 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Purina La Hacienda Albasuvit u. Tepexpan FUENTE: Elaboración propia con datos del Sistema Nacional de Información e Integración de Mercados (SNIIM). ANÁLISIS DE LA DEMANDA En la actualidad la demanda de alimentos balanceados se encuentra insatisfecha a un nivel fuerte y esto aplica a nivel nacional, se debe esencialmente por los precios altos y la dificultad que se tiene en la obtención de los alimentos nutricionales para los animales. Las empresas que fabrican alimento balanceado, se encuentran por los regular presentes en las principales ciudades de cada Estado pero no llegan a muchos municipios donde se requiere de estos alimentos y en muchos casos cuando llegan esos productos a lugares lejanos por lo regular llegan a precios tan encarecidos. En lo que concierne al municipio de libres y las regiones cercanas, se tiene un alto grado de insatisfacción en cuanto al abasto y disponibilidad de alimentos balanceados, ello se debe principalmente a: La lejanía de los centros de distribución y por consecuencia costos altos en la obtención de los alimentos, razón por la cual los productores de ganado lechero o de carne, optan por alimentar mayoritariamente a sus animales con forrajes de sus propias cosechas, granos y ensilados de la región, cubriendo de esta manera la falta de alimentos balanceados. La presentación de los alimentos en cuanto a peso, solo están disponibles en costales de 40 kilogramos, siendo una medida adecuada para ganaderos de gran escala, pero la misma medida no es muy favorable para pequeños productores, que solo necesitan pequeñas cantidades de alimento, en específico los que tienen mascotas que alimentar, por esta razón también algunos productores con pocas cabezas de ganado se han manifestado en demandar alimentos que vengan en empaques o presentaciones más pequeñas por ejemplo costalitos de 25 kilogramos. Los empaques de algunos alimentos es de cartón, lo que ocasiona que su vida útil se reduzca pues el alimento en contacto con diversos ambientes, tiende a la pérdida de algunos nutrientes o bien a la descomposición de un porcentaje importante del producto. Los precios de los alimentos son muy caros y representan un enorme gasto para los productores, mismos que han manifestado la necesidad de que éstos sean menores. Los mismos productores de toda la región se han pronunciado en favor de la construcción de una nueva planta de alimentos balanceados que represente costos más bajos, mayor cercanía y una atención más personalizada. Demanda de Alimentos Balanceados / Mes en la region de interés 1400 1200 1000 toneladas 800 600 400 200 0 Zonas Importantes en Demanda de Alimentos Balanceados FUENTE: Elaboración propia con datos del Sistema Nacional de Información e Integración de Mercados (SNIIM).Secretaría de Economía. BALANCE OFERTA-DEMANDA La oferta y la demanda de alimentos balanceados se han comportado de manera similar con tendencias al aumento, la demanda ha aumentado en una proporción más fuerte que la oferta; lo cual significa que en los últimos tres años la demanda se ha multiplicado en un cinco por ciento por encima de la oferta, debiéndose a múltiples factores, entre ellos los precios altos de los alimentos, con tendencias al aumento de la demanda a pesar los precios altos de alimentos balanceados, así como los elevados gastos de transporte y en consecuencia los costos altos para los productores de ganado en la región centro norte de Puebla, occidente del Estado de Veracruz y el este de Tlaxcala. Balance Oferta-Demanda de Alimentos Balanceados 2010 1200 Toneladas de alimento 1000 800 600 400 200 DEMANDA 2010 OFERTA 2010 0 Centros de Alta Oferta y Demanda dentro de la Zona de Interes FUENTE: Elaboración propia con datos del Sistema Nacional de Información e Integración De Mercados (SNIIM). Balance Oferta-Demanda de Alimentos Balanceados 2012 1200 TONELADAS 1000 800 600 400 200 DEMANDA 2012 0 OFERTA 2012 CENTROS DE ALTA OFERTA Y DEMANDA DENTRO DE LA ZONA DE ESTUDIO DE INTERES FUENTE: Elaboración propia con datos del Sistema Nacional de Información e Integración de Mercados (SNIIM). Secretaria de Economía. El grafico anterior muestra la disparidad de la demanda frente a la oferta en la zona de estudio para el año 2012, en la que se observa que la demanda es superior a la oferta existente en el mercado, esto con un valor igual o superior al 15 por ciento con respecto del año 2010, de la cual extraemos la evidente necesidad de establecer la planta de alimentos balanceados que cubra los espacios por parte de la demanda que en la actualidad es insatisfecha. Con base en el balance de la oferta- demanda de alimentos dentro de la zona de interés se encuentra la insatisfacción de los mercados demandantes de alimentos balanceados de alta especificación, lo cual lleva a concluir y asumir que en la región antes mencionada existe un gran mercado que demanda alimentos a buen precio y con cercanía a sus destinos, motivo y razón principal por la que el proyecto de alimentos balanceados tiene una de sus mejores justificaciones, ya que se cuenta con un mercado donde la demanda es la que determina la pertinencia y la estabilidad de los productos dentro del mercado. COMPRADORES Los consumidores de alimentos balanceados de alta especificación son los productores de todos los tipos de ganado tanto de rumiantes como de monogástricos. Pueden ser productores de pequeñas ganaderías hasta de ganaderías de gran escala, los mismos asociados de la planta de alimentos balanceados, se espera que sean los principales consumidores cautivos, de ahí se espera que toda la zona de estudio sean compradores de alimentos balanceados, lo cual significa un gran mercado por satisfacer, dicho mercado está conformado por todos productores de animales de todos los tipos, en todas las localidades de los municipios de las principales regiones que se contemplan en este estudio. PENETRACIÓN DE MERCADO La estimación del volumen proyectado está de acuerdo a la demanda insatisfecha y de acuerdo con la capacidad de producción de la planta, misma que es congruente con la fabricación de la maquinaria y equipo. De acuerdo a lo anterior, la capacidad máxima de la planta de alimentos balanceados es de valor productivo equivalente a 10 toneladas por hora, mismas que se traducen a producir 80 toneladas por día, 480 por semana dando como margen el día domingo de descanso y considerando el jornal de ocho horas por día. Extrapolando las cantidades, se estima vender toda la producción a diversas cantidades por temporadas, pero el consumo es total en todo el año. Al mes se plantean ventas de 1920 toneladas que se soportan en producción al cien por ciento de trabajo de la capacidad instalada con los criterios antes explicados. Y en todo el año se estima una venta de 23,040 toneladas, lo anterior equivale a un valor en kilogramos igual 23 040 000.00. Por último es pertinente tomar en consideración el empaque de 25 kilogramos donde va a estar contenido el alimento balanceado, y haciendo la división entre 25 queda una producción anual de 1, 168,000 costalitos en presentación de 25 kilogramos. Cabe mencionar que por precios mas bajos y de buena calidad se espera que la demanda aumente y así ampliar el volumen producido por la planta. PRECIOS DE VENTA Los precios de venta son desglosados y varían según la especie que se esté tratando, así como la etapa de consumo del animal. Alta Especificación bovinos bovinos lecheros engorda ganado vacas altas productoras porcino crecimiento desarrollo finalizador iniciador lactancia pre iniciador reproductivas aves finalizador pollas crecimiento pollas iniciador pollas desarrollo pollas iniciador ponedoras jaula caprino caprino iniciador engorda ganado desarrollo equino desarrollo Iniciador crecimiento conejo iniciador cría perros crecimiento desarrollo iniciador gatos iniciador desarrollo precio/tonelada $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 5,601.42 5,082.41 5,399.46 5,224.48 4,951.49 5,284.37 5,284.37 5,644.24 5,584.34 5,268.38 5,449.46 5,119.39 5,144.39 5,179.38 4,824.52 4,374.56 4,824.52 5,699.43 5,174.48 5,174.48 7,284.17 6,984.20 6,424.36 5,053.45 5,145.43 10,018.80 10,038.60 10,008.90 10,018.80 10,038.60 $ saco 25 kg $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 140.04 127.06 134.99 130.61 123.79 132.11 132.11 141.11 139.61 131.71 136.24 127.98 128.61 129.48 120.61 109.36 120.61 142.49 129.36 129.36 182.10 174.61 160.61 126.34 128.64 250.47 250.97 250.22 250.47 250.97 precio kg $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 5.60 5.08 5.40 5.22 4.95 5.28 5.28 5.64 5.58 5.27 5.45 5.12 5.14 5.18 4.82 4.37 4.82 5.70 5.17 5.17 7.28 6.98 6.42 5.05 5.15 10.02 10.04 10.01 10.02 10.04 saco 40 Kg $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 224.06 203.30 215.98 208.98 198.06 211.37 211.37 225.77 223.37 210.74 217.98 204.78 205.78 207.18 192.98 174.98 192.98 227.98 206.98 206.98 291.37 279.37 256.97 202.14 205.82 400.75 401.54 400.36 400.75 401.54 FUENTE: Elaboración propia con datos del Sistema Nacional de Información e Integración de Mercados (SNIIM). Secretaria de Economía. COMERCIALIZACIÓN La forma de comercializar el alimento balanceado será a menudeo y mayoreo. Se distribuirá en establecientes de todos los municipios de la región de interés, los precios se conservarán para el consumo a menudeo, la compra por mayoreo tendrá un precio especial con un trato previo con el consumidor. ABASTECIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS PARA LA ELABORACIÓN DEL PRODUCTO Materias primas utilizadas Se utiliza una dieta general completa, y para la elaboración de alta especificación en alimentos, se estandariza la dieta conforme los requerimientos de cada especie y etapa, así la mayoría de los alimentos balanceados que se ofrecen en la actualidad llevan menos ingredientes de los presentados, pero para efecto de cálculo se contempló una dieta lo mayor completa posible, a continuación se presentan la formulación de la dieta principal de la que están compuestos todos los alimentos. Costo de ingredientes. Planta de alimentos balanceados de Libres Puebla ingredientes maiz rolado sorgo forrajero salvado de trigo harina de carne alfalfa avena maiz amarillo sorgo Cebada Pasta de Soya Melaza Gluten de Maiz Paja de Cebada Urea Carbonato de Ca Minerales ortofosfato sal comun trigo sorgo rolado % 7.30% 3.80% 3.20% 1.10% 9.70% 8.30% 4.40% 12.90% 12.00% 4.00% 7.00% 3.00% 2.00% 0.90% 1.60% 1.00% 4.70% 1.30% 4.70% 7.10% 100.00% Costo/ton $3,200.00 $1,200.00 $3,000.00 $7,000.00 $3,300.00 $3,500.00 $4,300.00 $3,900.00 $5,000.00 $5,500.00 $3,700.00 $3,100.00 $1,100.00 $10,500.00 $5,656.00 $10,500.00 $700.00 $2,000.00 $4,150.00 $4,200.00 precio % 233.6 45.6 96 77 320.1 290.5 189.2 503.1 600 220 259 93 22 94.5 90.496 105 32.9 26 195.05 298.2 3791.246 FUENTE: Elaboración propia con datos del Sistema Nacional de Información e Integración De Mercados (SNIIM). Secretaria de Economía. Proveedores Los principales proveedores de materia prima serán los asociados agrícolas y ganaderos de la región de Libres Puebla. Lo anterior porque existe producción y venta de materia prima en toda la región amplia de estudio. La materia prima que sea necesaria comprar fuera de la región, será comprada en el Estado de Tlaxcala, Estado de México, Querétaro, Guanajuato y Veracruz. Disponibilidad de la materia prima e insumos La disponibilidad de la materia prima e insumos existe en todo el año pero es preferente al final del ciclo agrícola de otoño por lo que la Planta de Alimentos Balanceados realizará la mayoría de la compra de sus provisiones en esta época, por lo que se prevé contar con almacenes suficientes para abastecer durante el resto del año. Fuentes de abastecimiento de materias primas e insumos También se están considerando las principales fuentes de abastecimiento de materias primas e insumos en cuanto a granos y forrajes y serán de los campos y almacenes de Cuyoaco, Libres, Zaragoza, Teteles, Tlatlauquitepec, Zacapoaxtla, Teziutlán, Martínez de la Torre, Perote, Zacatepec, Oriental, el Carmen, Ciudad Serdán, Chignahuapan, Zacatlán, Tlaxco Tlaxcala Apizaco, Huamantla y Grajales Puebla; Querétaro y Guanajuato en su caso. Los ingredientes industrializados se comprarán en la ciudad de Puebla y en Chapingo, Estado de México. PROGRAMA DE APROVISIONAMIENTO El contrato con los proveedores es de carácter anual y el pago es inmediato a cada aprovisionamiento, a continuación se describen los tiempos de compra de materia prima. ingrediente / mes Ene. Porcentaje de aprovisionamiento de materia prima por mes. Planta de Alimentos Balanceados de Libres Puebla. Feb. Mar Abr. May. Jun. Jul. Ago. Sep. Maíz rolado 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% Sorgo forrajero Salvado de trigo Harina de carne Alfalfa 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% Avena 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% Maíz amarillo 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% Sorgo 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% Cebada 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% Pasta de soya 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% Melaza 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% Gluten de maíz Paja de cebada Urea 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% Carbonato de Ca. Minerales 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% Orto fosfato 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% Sal común 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% Trigo 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% Sorgo rolado 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 50% 2.5% 2.5% Fuente: Elaboración propia con base en la proyección de necesidad de insumos. Oct. Nov. Dic. ESTUDIO TÉCNICO Tamaño de Planta Por su capacidad y alcance el tamaño de la planta de alimentos balanceados es de tipo industrial de gran escala. Lo anterior es explicado por el tamaño de la demanda potencial, la ubicación geográfica estratégica para la actividad, los costos de producción y el tamaño de financiamiento. Ingeniería Del Proyecto El producto El producto genérico alimentos balanceados de alta especificación se producirá para todas las especies animales: bovinos, porcinos, ovinos, caprinos, aves, equinos, conejos, mascotas como perros y gatos. Cada alimento con una alta especificación en cuanto a etapas de crecimiento y desarrollo del animal. La producción de alimentos balanceados será elaborada bajo la supervisión y evaluación por autoridades competentes certificadas de SENASICA (Servicio Nacional de Sanidad, Inocuidad y Calidad Agroalimentaria) órgano de SAGARPA; Institución de Gobierno encargada del cumplimiento de las normas de calidad en toda la rama agropecuaria, agroindustrial y alimentaria en México. Evaluación técnica de la materia prima La materia prima que se utilizará en la elaboración de alimentos balanceados de alta especificación deberá ser de la más alta calidad para lo cual debe provenir de lugares cercanos a su procesamiento y con breves tiempos de almacenamiento, deberá estar en disponibilidad todo el año y preferentemente en las épocas de término del ciclo agrícola, por ultimo antes de ser procesada deberá ser profesionalmente muestreada con fines de calidad y medidas fitosanitarias favorables. Proceso global Criterios para seleccionar el proceso de producción Para seleccionar el proceso de producción de alimentos balanceados que se seguirá, se tomó en cuenta las necesidades regionales, experiencia en la producción agrícola y ganadera y sobre todo el volumen producido de los cultivos en la región. Vigencia técnica de los procesos La vigencia técnica de los procesos es evaluada como altamente efectiva y actualizada, razón por la cual se considera tecnología de punta en los procesos, pues la maquinaria es moderna y altamente eficiente. La vigencia técnica de procedimientos del personal técnico y empleados, es altamente pertinente y efectiva en cuanto a su funcionamiento y manejo. Disponibilidad y origen de la maquinaria y equipo La maquinaria y el equipo solo se encuentran disponibles en la ciudad de Guadalajara Jalisco y en Monterrey Nuevo León y se ha cotizado para hacer las compras favorablemente en la ciudad de Guadalajara, Jalisco. Su origen de fabricación es de procedencia Estadounidense. Capacidad de producción de la maquinaria La planta de alimentos balanceados tiene la capacidad para procesar 10 toneladas por hora, 80 toneladas por día, con un jornal de 8 horas. Se estima una producción semanal de 480 toneladas, 1920 toneladas por mes y 23,040 toneladas anualmente. Descripción del proceso elegido Diagrama de proceso La obtención del producto final requiere de diferentes operaciones, las cuales se presentan en el diagrama de flujo siguiente. Descripción del proceso Recepción de materias primas para almacenamiento Para la recepción de materias primas se debe pesar, muestrear y descargar. El pesado de las materias primas nos permite conocer la cantidad de producto a liquidar. Para determinar el peso neto de la carga se pesa el camión con todo y carga y una vez descargado se vuelve a pesar. El muestreo se realizara directamente en campo y así realizar los análisis para determinar su aceptación. La bodega (bodega de almacenamiento de materias primas) debe estar dividida en secciones con las condiciones necesarias para almacenar un producto específico según su presentación. Las materias primas deben de almacenarse en lugares limpios y secos donde su colocación favorezca su manejo y conservación. Los granos se almacenaran al interior de silos los cuales deben estar limpios con una temperatura y humedad adecuadas. La melaza se almacenara en un depósito cerrado para mantenerla en óptimas condiciones. Molienda El grado de molienda afecta a la velocidad de tránsito de los alimentos y por tanto, a la digestibilidad de los mismos. Los alimentos molidos más finamente serán mejor utilizados, pero también pueden provocar trastornos digestivos y bajas con mayor facilidad. Como norma, cuanto más fina y uniforme sea la partícula, mejor será la calidad del gránulo. El tamaño y uniformidad de las partículas depende de factores como el tipo de molido. La planta de alimentos contará con un molino de martillos donde se molerán todos los ingredientes que así lo requieran para facilitar el mezclado y homogeneización con los demás ingredientes. Para llevar el ingrediente al molino, la planta tendrá un transportador helicoidal anexo a la unidad de molienda, una vez molido el ingrediente se depositará en una tolva para cada ingrediente para después ser pesado. Rolado Mediante este proceso el grano pasa por un calentamiento y se comprime con el objetivo de que los carbohidratos sean más disponibles, esto conlleva al aumento de la digestibilidad del grano y por lo tanto la calidad del mismo. Pesaje de materiales El pesaje y dosificación de las materias primas debe realizarse con básculas precisas de error no superior al 0.5%.En caso contrario, las características del producto terminado pueden no coincidir con las especificaciones del alimento formulado. Es muy recomendable hacer una pre-mezcla con todos los aditivos, para después agregarlos a la mezcla final. Los materiales se deben pesar antes de ingresar a la mezcladora, para agregar la cantidad requerida y obtener un producto con los porcentajes de ingredientes señalados inicialmente. Para esto, los ingredientes pasarán a una tolva báscula. Mezclado El mezclado tiene la finalidad de asociar todos los elementos que integran el producto final, obteniendo una mezcla homogénea de todos los ingredientes. Un procedimiento recomendable, por los resultados que ofrece, es aquel que considera que toda fórmula contiene un mínimo de dos ingredientes de densidad o peso volumétrico similar, en proporción del 15 % o más, de los cuales uno de ellos se agrega al principio y otra al final, mientras que el resto ingresa a la mezcladora de acuerdo a la cantidad y al peso volumétrico, de mayor a menor cantidad y de menor a mayor peso volumétrico. Para el mezclado deben considerarse los siguientes puntos: Si se agregan líquidos, hacerlo cuando el mezclado este en proceso, y en varios puntos de la mezcladora para una mejor homogenización. Si se utiliza grasa en más del 2 al 3%, se recomienda la utilización de medios mecánicos que permitan el reengrase, como a la salida del alimento ya granulado, porque si se le agrega grasa dentro de la mezcladora, se deteriora la calidad del gránulo. En el caso de las pre-mezclas minerales se recomienda primeramente hacer una mezcla de estas con un volumen pequeño de grano molido, y posteriormente esta mezcla vertirla a la mezcladora, debido a que se manejan volúmenes muy pequeños de minerales, lo que hace más fácil que estos se concentren más en una parte de la mezcla y no se distribuya homogéneamente. Deben tomarse una serie de cuidados en el mezclado; uno de ellos es cuando se lleguen a preparar alimentos de diferentes especies en el mismo día de labores, debe realizarse un limpieza del mezclador entre producto y producto, esto debido a la toxicidad de algunos ingredientes; de igual forma debe cuidarse el orden de adición de los ingredientes a la hora del mezclado, ya que esto repercutirá en el grado de homogenización y calidad del producto. Enmelazado La melaza se agregará a las raciones que así lo requieran, con un equipo enmelazador antes de envasar, con la finalidad de facilitar la limpieza de la mezcladora obteniendo un producto homogéneo. Producto final Terminado el mezclado de los ingredientes, el alimento pasa a la tolva de empaque, donde se dosifica para su ensacado (por lo regular costales para 40 y 25 kg), solo deben ser utilizados costales membretados los cuales contendrán: logotipo de la empresa, cantidad de alimento, tipo de alimento, para que especie, para que etapa del animal, ingredientes, análisis de garantía del producto (fibra, proteína, humedad, grasa), recomendaciones, consumos y observaciones. Se debe realizar un empaque correcto, organizado y seguro, para que todos los esfuerzos de producir un alimento de calidad no sean en vano. Posteriormente se cose para almacenarlo en estibas. Para evitar mermas y tener una buena conservación del alimento, el lugar de almacenamiento (bodega de almacenamiento de producto final) debe reunir ciertas condiciones como son: evitar la presencia de animales (roedores), baja humedad relativa y temperatura de 15 a 20°C. Programa de producción bovinos bovinos lecheros engorda ganado altas productoras porcino crecimiento desarrollo finalizador iniador lactancia preiniciador reproductivas aves eng.finalizador pollas crecimiento pollas iniciador pollas desarrollo pollas iniciador ponedoras jaula caprino caprino iniciador engorda ganado desarrollo equino desarrollo Iniciador crecimiento conejo iniciador cria perros crecimiento desarrollo iniciador gatos iniciador desarrollo Enero 100 139 140 Febrero 139 100 140 90 110 84 70 78 67 85 90 110 84 70 78 67 85 74 124 70 79 94 67 74 124 70 79 94 67 40 40 52 40 40 52 50 55 50 50 55 50 30 40 30 40 30 25 20 30 25 20 7 10 1920 7 10 1920 PLAN DE PRODUCCION Planta de Alimentos Balanceados de Libres Puebla S.de R.L. TONELADAS/MES ton/ año Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 100 100 100 100 100 139 139 100 100 100 1317 139 139 139 139 139 100 100 139 139 139 1551 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 1680 0 0 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 1080 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 1320 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84 1008 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 840 78 78 78 78 78 78 78 78 78 78 936 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 804 85 85 85 85 85 85 85 85 85 85 1020 0 74 74 74 74 74 74 74 74 74 74 888 124 124 124 124 124 124 124 124 124 124 1488 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 840 79 79 79 79 79 79 79 79 79 79 948 94 94 94 94 94 94 94 94 94 94 1128 67 67 67 67 67 67 67 67 67 67 804 0 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 480 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 480 52 52 52 52 52 52 52 52 52 52 624 0 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600 55 55 55 55 55 55 55 55 55 55 660 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600 0 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 480 0 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 300 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240 0 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 84 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120 1920 1920 1920 1920 1920 1920 1920 1920 1920 1920 23040 Elaboración propia en base al inventario ganadero kg/ año 1317000 1551000 1680000 0 0 1080000 1320000 1008000 840000 936000 804000 1020000 0 888000 1488000 840000 948000 1128000 804000 0 480000 480000 624000 0 600000 660000 600000 0 360000 480000 0 360000 300000 240000 0 84000 120000 23040000 Plan de ventas Plan de Ventas CONCEPTO Precio de venta /ton bovinos bovinos lecheros $ engorda ganado $ vacas altas productoras$ porcino crecimiento desarrollo finalizador iniador lactancia preiniciador reproductivas aves eng.finalizador pollas crecimiento pollas iniciador pollas desarrollo pollas iniciador ponedoras jaula caprino caprino iniciador engorda ganado desarrollo equino desarrollo Iniciador crecimiento conejo iniciador cria perros crecimiento desarrollo iniciador gatos iniciador desarrollo $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ mes 1 5,601.42 $ 5,082.41 $ 5,399.46 $ $ $ 5,224.48 $ 4,951.49 $ 5,284.37 $ 5,284.37 $ 5,644.24 $ 5,584.34 $ 5,268.38 $ $ 5,449.46 $ 5,119.39 $ 5,144.39 $ 5,179.38 $ 4,824.52 $ 4,374.56 $ $ 4,824.52 $ 5,699.43 $ 5,174.48 $ $ 5,174.48 $ 7,284.17 $ 6,984.20 $ $ 6,424.36 $ 5,053.45 $ $ 5,145.43 $ 10,018.80 $ 10,038.60 $ $ 10,008.90 $ 10,018.80 $ Total mensual 560,142.00 706,454.99 755,924.40 470,203.20 544,663.90 443,887.08 369,905.90 440,250.72 374,150.78 447,812.30 403,260.04 634,804.36 360,107.30 409,171.02 453,504.88 293,095.52 192,980.80 227,977.20 269,072.96 258,724.00 400,629.35 349,210.00 192,730.80 202,138.00 154,362.90 250,470.00 200,772.00 70,062.30 100,188.00 mes 2 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 560,142.00 706,454.99 755,924.40 470,203.20 544,663.90 443,887.08 369,905.90 440,250.72 374,150.78 447,812.30 403,260.04 634,804.36 360,107.30 409,171.02 453,504.88 293,095.52 192,980.80 227,977.20 269,072.96 258,724.00 400,629.35 349,210.00 192,730.80 202,138.00 154,362.90 250,470.00 200,772.00 70,062.30 100,188.00 mes 3 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 560,142.00 706,454.99 755,924.40 470,203.20 544,663.90 443,887.08 369,905.90 440,250.72 374,150.78 447,812.30 403,260.04 634,804.36 360,107.30 409,171.02 453,504.88 293,095.52 192,980.80 227,977.20 269,072.96 258,724.00 400,629.35 349,210.00 192,730.80 202,138.00 154,362.90 250,470.00 200,772.00 70,062.30 100,188.00 mes 4 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 560,142.00 706,454.99 755,924.40 470,203.20 544,663.90 443,887.08 369,905.90 440,250.72 374,150.78 447,812.30 403,260.04 634,804.36 360,107.30 409,171.02 453,504.88 293,095.52 192,980.80 227,977.20 269,072.96 258,724.00 400,629.35 349,210.00 192,730.80 202,138.00 154,362.90 250,470.00 200,772.00 70,062.30 100,188.00 mes 5 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 560,142.00 706,454.99 755,924.40 470,203.20 544,663.90 443,887.08 369,905.90 440,250.72 374,150.78 447,812.30 403,260.04 634,804.36 360,107.30 409,171.02 453,504.88 293,095.52 192,980.80 227,977.20 269,072.96 258,724.00 400,629.35 349,210.00 192,730.80 202,138.00 154,362.90 250,470.00 200,772.00 70,062.30 100,188.00 mes 6 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ MESES mes 7 560,142.00 706,454.99 755,924.40 470,203.20 544,663.90 443,887.08 369,905.90 440,250.72 374,150.78 447,812.30 403,260.04 634,804.36 360,107.30 409,171.02 453,504.88 293,095.52 192,980.80 227,977.20 269,072.96 258,724.00 400,629.35 349,210.00 192,730.80 202,138.00 154,362.90 250,470.00 200,772.00 70,062.30 100,188.00 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 560,142.00 706,454.99 755,924.40 470,203.20 544,663.90 443,887.08 369,905.90 440,250.72 374,150.78 447,812.30 403,260.04 634,804.36 360,107.30 409,171.02 453,504.88 293,095.52 192,980.80 227,977.20 269,072.96 258,724.00 400,629.35 349,210.00 192,730.80 202,138.00 154,362.90 250,470.00 200,772.00 70,062.30 100,188.00 mes 8 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 560,142.00 706,454.99 755,924.40 470,203.20 544,663.90 443,887.08 369,905.90 440,250.72 374,150.78 447,812.30 403,260.04 634,804.36 360,107.30 409,171.02 453,504.88 293,095.52 192,980.80 227,977.20 269,072.96 258,724.00 400,629.35 349,210.00 192,730.80 202,138.00 154,362.90 250,470.00 200,772.00 70,062.30 100,188.00 mes 9 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 560,142.00 706,454.99 755,924.40 470,203.20 544,663.90 443,887.08 369,905.90 440,250.72 374,150.78 447,812.30 403,260.04 634,804.36 360,107.30 409,171.02 453,504.88 293,095.52 192,980.80 227,977.20 269,072.96 258,724.00 400,629.35 349,210.00 192,730.80 202,138.00 154,362.90 250,470.00 200,772.00 70,062.30 100,188.00 mes 10 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 10,536,656.70 $ 10,536,656.70 $10,536,656.70 $ 10,536,656.70 $10,536,656.70 $ 10,536,656.70 $ 10,536,656.70 $ 10,536,656.70 $10,536,656.70 $ 560,142.00 706,454.99 755,924.40 470,203.20 544,663.90 443,887.08 369,905.90 440,250.72 374,150.78 447,812.30 403,260.04 634,804.36 360,107.30 409,171.02 453,504.88 293,095.52 192,980.80 227,977.20 269,072.96 258,724.00 400,629.35 349,210.00 192,730.80 202,138.00 154,362.90 250,470.00 200,772.00 70,062.30 100,188.00 mes 11 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 560,142.00 706,454.99 755,924.40 470,203.20 544,663.90 443,887.08 369,905.90 440,250.72 374,150.78 447,812.30 403,260.04 634,804.36 360,107.30 409,171.02 453,504.88 293,095.52 192,980.80 227,977.20 269,072.96 258,724.00 400,629.35 349,210.00 192,730.80 202,138.00 154,362.90 250,470.00 200,772.00 70,062.30 100,188.00 Total mes 12 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 560,142.00 706,454.99 755,924.40 470,203.20 544,663.90 443,887.08 369,905.90 440,250.72 374,150.78 447,812.30 403,260.04 634,804.36 360,107.30 409,171.02 453,504.88 293,095.52 192,980.80 227,977.20 269,072.96 258,724.00 400,629.35 349,210.00 192,730.80 202,138.00 154,362.90 250,470.00 200,772.00 70,062.30 100,188.00 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 6,721,704.00 8,477,459.88 9,071,092.80 5,642,438.40 6,535,966.80 5,326,644.96 4,438,870.80 5,283,008.64 4,489,809.36 5,373,747.60 4,839,120.48 7,617,652.32 4,321,287.60 4,910,052.24 5,442,058.56 3,517,146.24 2,315,769.60 2,735,726.40 3,228,875.52 3,104,688.00 4,807,552.20 4,190,520.00 2,312,769.60 2,425,656.00 1,852,354.80 3,005,640.00 2,409,264.00 840,747.60 1,202,256.00 10,536,656.70 $ 10,536,656.70 $ 10,536,656.70 $ 126,439,880.40 TOTAL ANUAL Balance de materiales Requerimientos de materia prima Planta de Alimentos Balanceados de Libres, Puebla. enero febrero marzo ingrediente % pro/est,mes maiz rolado 7.30% 1920 140.16 140.16 sorgo forrajero 3.80% 1920 72.96 72.96 salvado de trigo 3.20% 1920 61.44 61.44 harina de carne 1.10% 1920 21.12 21.12 alfalfa 9.70% 1920 186.24 186.24 avena 8.30% 1920 159.36 159.36 maiz amarillo 4.40% 1920 84.48 84.48 sorgo 12.90% 1920 247.68 247.68 Cebada 12.00% 1920 230.4 230.4 Pasta de Soya 4.00% 1920 76.8 76.8 Melaza 7.00% 1920 134.4 134.4 Gluten de Maiz 3.00% 1920 57.6 57.6 Paja de Cebada 2.00% 1920 38.4 38.4 Urea 0.90% 1920 17.28 17.28 Carbonato de Ca 1.60% 1920 30.72 30.72 Minerales 1.00% 1920 19.2 19.2 ortofosfato 4.70% 1920 90.24 90.24 sal comun 1.30% 1920 24.96 24.96 trigo 4.70% 1920 90.24 90.24 sorgo rolado 7.10% 1920 136.32 136.32 140.16 72.96 61.44 21.12 186.24 159.36 84.48 247.68 230.4 76.8 134.4 57.6 38.4 17.28 30.72 19.2 90.24 24.96 90.24 136.32 necesidades de materia prima en toneladas meses abril mayo junio julio agosto septiembre 140.16 72.96 61.44 21.12 186.24 159.36 84.48 247.68 230.4 76.8 134.4 57.6 38.4 17.28 30.72 19.2 90.24 24.96 90.24 136.32 140.16 72.96 61.44 21.12 186.24 159.36 84.48 247.68 230.4 76.8 134.4 57.6 38.4 17.28 30.72 19.2 90.24 24.96 90.24 136.32 140.16 72.96 61.44 21.12 186.24 159.36 84.48 247.68 230.4 76.8 134.4 57.6 38.4 17.28 30.72 19.2 90.24 24.96 90.24 136.32 140.16 72.96 61.44 21.12 186.24 159.36 84.48 247.68 230.4 76.8 134.4 57.6 38.4 17.28 30.72 19.2 90.24 24.96 90.24 136.32 140.16 72.96 61.44 21.12 186.24 159.36 84.48 247.68 230.4 76.8 134.4 57.6 38.4 17.28 30.72 19.2 90.24 24.96 90.24 136.32 140.16 72.96 61.44 21.12 186.24 159.36 84.48 247.68 230.4 76.8 134.4 57.6 38.4 17.28 30.72 19.2 90.24 24.96 90.24 136.32 octubre noviembre diciembre 140.16 72.96 61.44 21.12 186.24 159.36 84.48 247.68 230.4 76.8 134.4 57.6 38.4 17.28 30.72 19.2 90.24 24.96 90.24 136.32 140.16 72.96 61.44 21.12 186.24 159.36 84.48 247.68 230.4 76.8 134.4 57.6 38.4 17.28 30.72 19.2 90.24 24.96 90.24 136.32 140.16 72.96 61.44 21.12 186.24 159.36 84.48 247.68 230.4 76.8 134.4 57.6 38.4 17.28 30.72 19.2 90.24 24.96 90.24 136.32 Costos de las materias primas para 1920 toneladas / mes ingrediente maiz rolado $3,200 sorgo forrajero $1,200 salvado de trigo 3,000 harina de carne 7,000 alfalfa 3,300 avena 3,500 maiz amarillo 4,300 sorgo 3,900 Cebada 5,000 Pasta de Soya 5,500 Melaza 3,700 Gluten de Maiz 3,100 Paja de Cebada 1,100 Urea 10,500 Carbonato de Ca 5,656 Minerales 10,500 ortofosfato 700.00 sal comun 2,000 trigo 4,150 sorgo rolado 4,200 enero $448,512 $87,552 $184,320 $147,840 $614,592 $557,760 $363,264 $965,952 $1,152,000 $422,400 $497,280 $178,560 $42,240 $181,440 $173,752 $201,600 $63,168 $49,920 $374,496 $572,544 $7,279,192 febrero $448,512 $87,552 $184,320 $147,840 $614,592 $557,760 $363,264 $965,952 $1,152,000 $422,400 $497,280 $178,560 $42,240 $181,440 $173,752 $201,600 $63,168 $49,920 $374,496 $572,544 $7,279,192 marzo $448,512 $87,552 $184,320 $147,840 $614,592 $557,760 $363,264 $965,952 $1,152,000 $422,400 $497,280 $178,560 $42,240 $181,440 $173,752 $201,600 $63,168 $49,920 $374,496 $572,544 $7,279,192 costos en mteria prima por mes y total del año abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre $448,512 $448,512 $448,512 $448,512 $448,512 $448,512 $448,512 $448,512 $448,512 $87,552 $87,552 $87,552 $87,552 $87,552 $87,552 $87,552 $87,552 $87,552 $184,320 $184,320 $184,320 $184,320 $184,320 $184,320 $184,320 $184,320 $184,320 $147,840 $147,840 $147,840 $147,840 $147,840 $147,840 $147,840 $147,840 $147,840 $614,592 $614,592 $614,592 $614,592 $614,592 $614,592 $614,592 $614,592 $614,592 $557,760 $557,760 $557,760 $557,760 $557,760 $557,760 $557,760 $557,760 $557,760 $363,264 $363,264 $363,264 $363,264 $363,264 $363,264 $363,264 $363,264 $363,264 $965,952 $965,952 $965,952 $965,952 $965,952 $965,952 $965,952 $965,952 $965,952 $1,152,000 $1,152,000 $1,152,000 $1,152,000 $1,152,000 $1,152,000 $1,152,000 $1,152,000 $1,152,000 $422,400 $422,400 $422,400 $422,400 $422,400 $422,400 $422,400 $422,400 $422,400 $497,280 $497,280 $497,280 $497,280 $497,280 $497,280 $497,280 $497,280 $497,280 $178,560 $178,560 $178,560 $178,560 $178,560 $178,560 $178,560 $178,560 $178,560 $42,240 $42,240 $42,240 $42,240 $42,240 $42,240 $42,240 $42,240 $42,240 $181,440 $181,440 $181,440 $181,440 $181,440 $181,440 $181,440 $181,440 $181,440 $173,752 $173,752 $173,752 $173,752 $173,752 $173,752 $173,752 $173,752 $173,752 $201,600 $201,600 $201,600 $201,600 $201,600 $201,600 $201,600 $201,600 $201,600 $63,168 $63,168 $63,168 $63,168 $63,168 $63,168 $63,168 $63,168 $63,168 $49,920 $49,920 $49,920 $49,920 $49,920 $49,920 $49,920 $49,920 $49,920 $374,496 $374,496 $374,496 $374,496 $374,496 $374,496 $374,496 $374,496 $374,496 $572,544 $572,544 $572,544 $572,544 $572,544 $572,544 $572,544 $572,544 $572,544 $7,279,192 $7,279,192 $7,279,192 $7,279,192 $7,279,192 $7,279,192 $7,279,192 $7,279,192 $7,279,192 Requerimientos de mano de obra La mano de obra requerida para la instalación de infraestructura, maquinaria y equipo es de tipo temporal porque durará cuatro meses. La mano de obra requerida para ello es la siguiente. Concepto Cantidad Arquitecto 1 Operador maquina 5 Albañiles 20 Herreros 5 Plomeros 5 Eléctricos 5 Topógrafo 2 Ayudantes 20 Y será responsabilidad del Arquitecto buscar la infraestructura necesaria para la instalación de la planta. Los requerimientos de mano de obra para el funcionamiento adecuado de la planta de alimentos balanceados son de carácter permanente, mismo que se describe a continuación. Personal administración Gerente Encargado de personal. Producción y ventas Ingenieros Zootecnista Fitotecnista Mano de obra Alimentadores de maquinaria Limpieza Ayudantes gen Cantidad Sueldo mes 1 1 $25,000.00 $16,000.00 1 $16,000.00 2 1 $32,000.00 $16,000.00 25 $250,000.00 5 4 $40,000.00 $32,000.00 Maquinaria y equipo Roladora……………………………………………………………… $3, 000,000.00 “planta modular pc-10,000 con mezclador de cintas y tolvas de ingredientes” 1 untransportador tipo bazoocka modelo bg-15 de 15 cm. de diámetro por 600 cm. de largo total, para sorgo en grano; equipado con abrazaderas, soportes y cabezal superior que consta de boca de descarga, chumacera embalada de pared, base para motor, transmisión de potencia y juego de poleas y bandas, para ser accionado por motor eléctrico de 3 H.P.4p(en el precio no se incluye el valor del equipo eléctrico)................................................................................................................$10,761.20 1 unaunidad de molienda modelo tr-02-220 para grano, con una capacidad de 7.5 mt. Cúbicos (5.0 toneladas aproximadamente), equipada con: base de canal "u" de 10 cm. x 2.2 x 2.2 mts., boca de descarga de operación manual; depósito para grano molido con una capacidad de 2 metros cúbicos (1.5 toneladas aproximadamente) y escalerilla; sin tapa en la parte superior; construida en chapa de acero calibre 14 y soportes de por de 76 mm.Con una altura total de 4.2 mt................................................................................ $74,664.39 1 una parrilla magnética de 20 x 20 cm., equipada con porta parrillas para adaptarse a tolvas de granos.......................................................................... $4,148.09 1 un molino circular de martillos modelo mc-30, fabricado en chapa de acero, equipado con: base para molino, juego de martillos y cople, para ser accionado por motor eléctrico de 30 h.p. 2 polos. (en el precio no se incluye el valor del equipo eléctrico)..........................................................$36,466.46 1 un transportador tipo bazoocka modelo bg-15 de 15 cm. de diámetro x 650 cm. de largo total, para dosificar sorgo molido a tolva báscula, equipado con: abrazaderas, soportes, cabezal superior que consta de boca de descarga, chumacera embalada de pared y base para motor; transmisión de potencia y juego de poleas y bandas; para ser accionado por motor eléctrico de 3 h.p. (en el precio no se incluye el valor del equipo eléctrico)................................................................................................. $11,088.88 4 cuatrotolvas tipo granjera modelo bft-956016-n, con una capacidad de almacenamiento de 29.88 mts³. (21.36tons. aprox de sorgo) con un diámetro de 2.74 mts y una altura total de 7.55 mts; construida en lámina galvanizada combada en diferentes calibres y cono inferior a 60 grado. De caída, equipada con patas y tensores en perfil de lámina galvanizada, boca de descarga tipo rasera a 71.28 cms. del piso, escalera, tornilleria y mecanismo para abrir y cerrar compuerta desde el piso (esta tolva se surte desarmada y es de fabricación nacional).......……………….……...$238,700.14 4 Cuatro transportadores tipo bazoocka modelo bg-15 de 15 cms. de diámetro dos de 600 cm. y dos de 620 cms. de largo total, para dosificar ingredientes; equipado con: abrazaderas, soporte y cabezal superior que consta de boca de descarga, chumacera embalada de pared, base para motor y transmisión de potencia a base de poleas y bandas para ser accionada por motor eléctrico de 3 hp. (En el precio no se incluye el valor del equipo eléctrico).......................................................................................... $43,046.06 1 una tolva báscula modelo 1000 fabricada en chapa de acero calibre 14, equipada con compuerta de descarga y palanca para su operación manual; la capacidad de la tolva es de 2.2 metros cúbicos.................................. $23,155.83 1 un sistema para dosificar hasta 4 ingredientes, con bascula electrónica modelo iq-710, con 4 cortes, equipada con panel de montaje, tarjeta suma, 4 celdas de carga de 1,000 lbs c/u tarjeta para optos y optos...................................................................................................................... $40,833.00 1 una mezcladora horizontal de cintas modelo mh-1000 para 1000 kg de alimento (considerando un material de peso específico de 0.72 kg/mt cubico), (1.40 metros cúbicos de capacidad) fabricada en chapa de acero equipada con: transmisión de potencia, para ser accionada por motor eléctrico de 20 h.p. (en el precio no se incluye el valor del equipo eléctrico)............................................................................................................. $145,891.89 1 una base metálica construida en canal "u" de 10 cm. y chapa de acero calibre 14, con plataforma y escalera para manejo de mezcladora mh-1000-p. Y tres tapas para la fosa de mezcladora............................................... $13,787.25 1una tolva de espera modelo te-1000 construida en chapa de acero cal. 14, con una capacidad de 1000 kg. De alimento. Para adaptarse a base de mezcladora horizontal..................................................................................... $10,495.59 1 Untransportador helicoidal gt-20 x 600 cms de largo y 20 cms. (8”) dediámetro para desalojar tolva de espera, equipado con: caja a 90º, transmisión de potencia a base de catarinas y cadena de rodillos, el transportador es accionado por motor eléctrico de 5h.p. 4 polos (en el precio no se incluye el valor del equipo eléctrico)……………...……… $59,483.27 1 una partida por concepto de tubería y cables para alambrado de los motores, con que cuenta la planta, el alambrado es con tubo conducir pared gruesa, cable uso rudo, tubo zapa, curvas, eles, conectores y cables de diferentes calibres dependiendo de la potencia del motor, (el precio no incluye la conexión de la consola con alínea general, ni los materiales que se requieran para realizarla).......................................... $31,717.62 1 un depósito para melazas de 90 x 90 x 150 cm. con una capacidad de 1.2 metros cúbicos; construido en chapa de acero calibre 14, incluye tapa en la parte superior y llave de compuerta de 3”.......................................... $18,488.92 1un agitador para depósito de melaza que consta de un transportador helicoidal de 26 cms. de diámetro, juego de poleas y bandas para ser accionado por motor eléctrico de 2 hp. (El precio no incluye el equipo electrico)............................................................................................................... $10,309.41 1 un equipo de bombeo para melazas modelo eb-50, equipado con: bomba de engranes marca "mal" de 50 mm., base, transmisión de potencia, juego de poleas, catarinas y cadena de rodillos; para ser accionado por motor eléctrico de 5 h.p. (en el precio, no se incluye el valor eléctrico)……........................................................................................................ $20,014.35 del equipo 1 una partida por concepto de instalación de tuberías y conexiones de fontanería en planta compacta, incluyendo los tubos, llave de compuerta y la conexión de la bomba al depósito dosificador, solamente el requerido en planta y no se incluyen líneas de alimentación.......................................................................................................... $17,659.79 Listado de motores y equipo eléctrico 1 una consola de control eléctrico modelo cpc-2, fabricada en chapa de acero calibre 14, con las siguientes dimensiones; 120 cm. de ancho x 77 cm. de fondo x 122 cm. de altura..................................................................... $14,296.14 1 una partida por concepto de alambrado en la consola: interruptores termo magnéticos y arrancadores, que consta de: un termo magnético general de 300 amperes seis termo magnéticos de 6–10 amperes, un termo magnéticos de 10-16 amperes, nueve arrancadores magnéticos a plena tensión tamaño s0 para 3 hp, estos arrancadores están equipados con juego de botones y lámpara incandescente, totalmente alambrado dentro de la consola en 220 volts (el precio no incluye el costo de la consola ni el alambrado de las cremas de salida al motor ni los materiales que se requieran para realizar el alambrado)............................................................................................................ $86,862.90 1 un arrancador a plena tensión modelo atp-s3 para 20 hp en 220 volts (para 50-100 (para marca siemens (para marca siemens (para mezclador).................................................................................................. $5,307.37 1 un arrancador a voltaje reducido para 30 hp en 220 volts molino).................................................................................................................... $23,349.45 1 un motor eléctrico de 20 h.p. de 4 polos, alta eficiencia mezcladora).............................................................................................. $18,608.07 1 un motor eléctrico de 30 h.p. de 2 polos alta eficiencia molino)............................................................................................................. $28,939.82 1 un motor eléctrico de 3 h.p. 4 polos alta eficiencia marca siemens (para bazuca de grano)............................................................................................. $4,967.28 2 dos motores eléctricos de 3 h.p. 4 polos alta eficiencia marca siemens (para transportador desalojado y ensacado)……………………………... $9,934.56 1 un motor eléctrico de 5 h.p. 4 polos alta eficiencia marca siemens (para equipo de bombeo de melaza)............................................................................ $5,664.84 5 cinco motores eléctricos de 3 h.p. 4 polos en alta eficiencia (para bazoocka de grano molido, e ingredientes)................................................ $24,836.41 1 un motor eléctrico de 3 h.p. 4 polos alta eficiencia marca siemens (para agitador del depósito de melaza)................................................................... $4,967.28 1 una partida de equipo eléctrico que consta de: control de tiempo multigrano, para arrancador en gabinete, equipado con: reloj multa-rango, Smith y botón inicio de ciclo; un guarda motor de 14-20 amperes, un arrancador tamaño uno, luces piloto y botón de paro-arranque en el gabinete; totalmente alambrado en el gabinete………………………………$9,213.43 1 un sistema para ensacado con bascula electrónica marca ges, modelo 350, equipada con una celda de carga para 100 kg. Una base tipo plataforma, un cono y placaje para soportar sacos....................... $38,772.61 1 Un sistema semiautomático para vacadas que consta de: tres relevadores de tiempo, tres luces piloto, un botón siemens, dos pistones neumáticos de 7.06 x 30.48 cms. dos válvulas direccional de aire mini King, un lubricado, un regulador de presión con manómetro, una trampa de agua, un gabinete metálico para equipo neumático, un compresor de 2 hp con tanque de 275 litros a una presión de 125 lbs. Seis juegos de conexiones para manguera de ¼” media presión, un juego de fusibles diazoad y una switches de palanca doble tiro (el precio incluye el valor del compresor)...............................................$59,451.00 motor, arrancador e interruptor del 1 un transportador de banda con pedestal modelo vtppe-8 de 2.44 mts.De largo, fabricado en acero al carbón con pedestal para maquina cosedora portátil, incluye motor reductor de ¾ hp. Conrelación de 30 a 1............................................................................................................................. .. $65,762.50 1 una maquina portátil cosedora de sacos marca ya hano similar tipo manual para instalarse en banda con pedestal............................... $9,774.45 Equipo para recepción de ingredientes 1 una parrilla para fosa modelo por- 2.5 x 3, construida en viga de acero “pis” que consta de 2 vigas de refuerzo de 15 cms x 3.4 mts. Y 28 vigas superiores de 10 cms. x 3.4 mts. Las dimensiones de la fosa son de 250 x 300 centimetros.......................................................................................................... $24,908.40 1 un cono de 400 cms. x 300 cms. x 200 cms. para fosa de recepción fabricado en acero negro cal. 10 y refuerzos externos en solera de 3/8” x 3”............................................................................................................................. $19,888.99 1 un transportador helicoidal para fosa de recepción modelo gt-20-5, medio paso, de 5 mts.De largo total; equipado con transmisión de potencia a base de poleas, bandas, catarinas y cadena de rodillos, para ser accionado por motor eléctrico de 5 hp. (El precio no incluye el equipo electrico............................................................................................................... $36,903.36 1unelevador de cangilones modelo ec-2 para una capacidad de 30-40 ton/hepar. Paraelevar granos a silo, de 12mts. de altura total, fabricado en lamina de acero al carbón en diferentes calibres; equipado con: cangilones de polietileno de 6” x 5” , escalera con protector, andamio y barandal, transmisión de potencia que consta de juego de poleas, bandas, catarinas y cadena de rodillos, para ser accionado por motor eléctrico de 5 hp ( en el precio no se incluye el valor del equipo eléctrico ni instalación y se surte totalmente desarmado no incluye fletes).................................................................................................................. $118,067.91 1 un transportador helicoidal para llenar tolvas granjeras modelo gt-26 de 12.50 mts.De largo total; equipado con tres bocas de descarga, transmisión de potencia a base de poleas, bandas, catarinas y cadena de rodillos, para ser accionado por motor eléctrico de 5 hp. (El precio no incluye el equipo electrico............................................................................. $35,195.47 3 tres compuertas con equipo neumáticopara abrir o cerrar compuertas de transportador superior de tolvas este equipo incluye 3 pistones neumáticos de 2” x 12” y tres válvulassolenoides de ¼”, juego de conexiones y mangueras. (El precio no incluye la línea principal de aire a presión a los pistones)...................................................................................................................... $41,0 20.42 3 tres motores eléctricos de 5 h.p. 4 polos alta eficiencia marca siemens (para transportador de fosa, elevador y transportador superior de tolvas)…...................................................................................................................... $16,9 92.03 3 tres arrancadores para motores de 5 hp. A 220 volts. Equipados con luces piloto e interruptor.....................................................................................$5,254.00 Vehículos de trasporte Se requiere de tres vehículos para uso de carga y personal: Uno de tres toneladas para realizar entregas cercanas y para transporte de insumos requeridos………….………………………………………………$500,000.00 Dos camionetas cerradas para transporte de personal……..…………. $700,000.00 Obra civil Distribución de áreas 1 2 ÁREA DE RECEPCIÓN DE MATERIA PRIMA ÁREA DE PESADO 4 BODEGA DE ALMACEMAMIENTO 3 OFICINAS DE MATERIA PRIMA ANALISIS ADMINISTRATIVAS DE CALIDAD 8 7 6 MEZCLADORA MEZCLADORA MOLINO 5 ROLADORA 9 10 ENMELAZADORA EMPACADO ETIQUETADO 11 BODEGA DE PRODUCTO TERMINADO AREA DE CARGA DE PRODUCTO TERMINADO Distribución de equipo en planta Vista lateral Otras construcciones y servicios Se tiene contemplado construir dos bodegas, una para almacenamiento de la materia prima e ingredientes y la otra bodega es para almacenar el alimento balanceado terminado, empacado y etiquetado listo para su distribución. Cada bodega será construida con las óptimas condiciones en equipo térmico y de aereación para garantizar la producción de alimentos balanceados de la más alta calidad. La construcción de estas bodegas tiene un costo de $ 2, 000,000.00 (dos millones de pesos). Con respecto a los servicios necesarios, se requiere del contrato del servicio de agua potable, teléfono, y electricidad de manera permanente, servicios para los cuales se estima un costo mensual de $ 22,500.00 pesos. Cronograma de actividades MESES (AÑO 2016) A C T I V I D A D E S 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Realización del proyecto Gestión de recursos económicos (financiamiento) Construcción de obra civil (bodegas y áreas de trabajo) Compra de maquinaria y equipo Instalación de maquinaria Y equipo Capacitación sobre manejo De maquinaria Inicio de operación de la Planta Asesoría Técnica 12 ESTUDIO FINANCIERO El estudio financiero constituye una parte fundamental del estudio de factibilidad del presente proyecto de inversión, su objetivo consiste en determinar la viabilidad financiera bajo diferentes análisis. Inversiones Cuadro de Inversion Fija Concepto Cantidad Terrenos 2 construccion de Bodegas 2 Instalacion maquinaria, y equipo 1 Roladora, maquinaria y equipo 1 Vehiculos 3 construccion de plataforma 1 mobiliario 1 equipo de oficina 1 transporte de mobiliario y equipo de oficina 1 Total Inversion Fija Monto Total $ 600,000.00 $ $ 1,000,000.00 $ $ 4,069,444.38 $ $ 4,519,650.81 $ $ 400,000.00 $ $ 75,000.00 $ $ 55,000.00 $ $ 110,000.00 $ $ 15,000.00 $ $ 1,200,000.00 2,000,000.00 4,069,444.38 4,519,650.81 1,200,000.00 75,000.00 55,000.00 110,000.00 15,000.00 13,244,095.19 Descripcion Todo Aquello que es tangible Activo Fijo de la Empresa Cuadro de Inversion Diferida Concepto Gastos de tramitacion Cantidad 1 Pasajes 1 Transporte de maquinaria 1 Realizacion del proyecto 1 Seguros 1 publicidad antes de operación 1 Total Inversion Fija Monto $ Total 50,000.00 $ 50,000.00 $ 10,000.00 $ 200,000.00 $ 2,261,378.75 $ 100,000.00 $ 50,000.00 $ $ $ $ $ $ 10,000.00 200,000.00 2,261,378.75 100,000.00 50,000.00 2,671,378.75 Descripcion Derechos y Obligaciones que Representa un Activo diferido de la empresa El total de la inversión fija es de $13, 244,095.19, mientras que la inversión diferida es de $ 2,671, 378. 75. Dando una suma total de inversión de $16, 011,473.94. Capital de trabajo En la tabla se muestran los requerimientos de capital de trabajo mensual. TOTAL DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES (SUMA) fijos mensuales $ 1,478,000.00 variables mensuales $ 7,385,692.32 total mensual $ 8,863,692.32 FINANCIAMIENTO Necesidades de financiamiento En las necesidades de financiamiento se contemplan los montos que cubren la totalidad de las inversiones (fijas y variables) junto con los requerimientos de capital de trabajo (costos fijos y variables) del primer mes. Dando como necesidad de financiamiento un monto de $ 24, 875,166.26 Condiciones crediticias y estructura de financiamiento Monto máximo de financiamiento $ 25,000,000.00 subsidio Tasa de interés de descuento bancaria par efecto del proyecto Costo de oportunidad del capital Forma de financiamiento ministraciones $ 24, 875,166.26 15% Para crédito Refaccionario 8% BANCARIO, contemplado SUBSIDIO, de ser posible Mensual Programa de amortización El proyecto contempla financiarse con un crédito refaccionario, razón por la cual se programa la amortización a tres años con una tasa del 15 % de descuento bancario misma que a continuación se describe. Credito Refaccionario Capital c Tasa i Periodos n Comision Apertura $ 24,875,166.26 15.0% 36 $ - Año Mes 0 $ 24,875,166.26 mar-13 abr-13 may-13 jun-13 jul-13 ago-13 sep-13 oct-13 nov-13 dic-13 ene-14 feb-14 mar-14 abr-14 may-14 jun-14 jul-14 ago-14 sep-14 oct-14 nov-14 dic-14 ene-15 feb-15 mar-15 abr-15 may-15 jun-15 jul-15 ago-15 sep-15 oct-15 nov-15 dic-15 ene-16 feb-16 36 $ 35 34 Totales Capital 4% Tasa Mensual 24,323,800.02 15.00% 1.25% $ 310,939.58 $862,305.81 $551,366.23 $ 23,765,541.72 15.00% 1.25% $ 304,047.50 $862,305.81 $558,258.31 $ 23,200,305.18 15.00% 1.25% $ 297,069.27 $862,305.81 $565,236.54 33 $ 22,628,003.18 15.00% 1.25% $ 290,003.81 $862,305.81 $572,302.00 32 $ 22,048,547.41 15.00% 1.25% $ 282,850.04 $862,305.81 $579,455.77 31 $ 21,461,848.44 15.00% 1.25% $ 275,606.84 $862,305.81 $586,698.97 30 $ 20,867,815.74 15.00% 1.25% $ 268,273.11 $862,305.81 $594,032.70 29 $ 20,266,357.63 15.00% 1.25% $ 260,847.70 $862,305.81 $601,458.11 28 $ 19,657,381.29 15.00% 1.25% $ 253,329.47 $862,305.81 $608,976.34 27 $ 19,040,792.74 15.00% 1.25% $ 245,717.27 $862,305.81 $616,588.54 26 $ 18,416,496.84 15.00% 1.25% $ 238,009.91 $862,305.81 $624,295.90 25 $ 17,784,397.24 15.00% 1.25% $ 230,206.21 $862,305.81 $632,099.60 24 $ 17,144,396.40 15.00% 1.25% $ 222,304.97 $862,305.81 $640,000.84 23 $ 16,496,395.54 15.00% 1.25% $ 214,304.95 $862,305.81 $648,000.85 22 $ 15,840,294.68 15.00% 1.25% $ 206,204.94 $862,305.81 $656,100.87 21 $ 15,175,992.55 15.00% 1.25% $ 198,003.68 $862,305.81 $664,302.13 20 $ 14,503,386.65 15.00% 1.25% $ 189,699.91 $862,305.81 $672,605.90 19 $ 13,822,373.17 15.00% 1.25% $ 181,292.33 $862,305.81 $681,013.48 18 $ 13,132,847.03 15.00% 1.25% $ 172,779.66 $862,305.81 $689,526.15 17 $ 12,434,701.81 15.00% 1.25% $ 164,160.59 $862,305.81 $698,145.22 16 $ 11,727,829.77 15.00% 1.25% $ 155,433.77 $862,305.81 $706,872.04 15 $ 11,012,121.83 15.00% 1.25% $ 146,597.87 $862,305.81 $715,707.94 14 $ 10,287,467.54 15.00% 1.25% $ 137,651.52 $862,305.81 $724,654.29 13 $ 9,553,755.08 15.00% 1.25% $ 128,593.34 $862,305.81 $733,712.47 12 $ 8,810,871.21 15.00% 1.25% $ 119,421.94 $862,305.81 $742,883.87 11 $ 8,058,701.29 15.00% 1.25% $ 110,135.89 $862,305.81 $752,169.92 10 $ 7,297,129.24 15.00% 1.25% $ 100,733.77 $862,305.81 $761,572.04 9 $ 6,526,037.55 15.00% 1.25% $ 91,214.12 $862,305.81 $771,091.69 8 $ 5,745,307.21 15.00% 1.25% $ 81,575.47 $862,305.81 $780,730.34 7 $ 4,954,817.74 15.00% 1.25% $ 71,816.34 $862,305.81 $790,489.47 6 $ 4,154,447.15 15.00% 1.25% $ 61,935.22 $862,305.81 $800,370.59 5 $ 3,344,071.93 15.00% 1.25% $ 51,930.59 $862,305.81 $810,375.22 4 $ 2,523,567.02 15.00% 1.25% $ 41,800.90 $862,305.81 $820,504.91 3 $ 1,692,805.80 15.00% 1.25% $ 31,544.59 $862,305.81 $830,761.22 2 $ 851,660.06 15.00% 1.25% $ 21,160.07 $862,305.81 $841,145.74 1 $ 15.00% 1.25% $ 10,645.75 $862,305.81 $851,660.06 - Interés Pago Abonos a Capital Tasa Amortización $0.00 $6,167,842.90 $31,043,009.16 $0.00 $24,875,166.26 EVALUACION FINANCIERA En este apartado se presentan los resultados de los indicadores de rentabilidad del proyecto, mismos que son resultado de cálculos matemáticos debidamente elaborados con información del proyecto, desarrollados con fórmulas vinculadas entre sí en los diferentes apartados del programa Excel. A continuación se muestran los principales indicadores financieros con una Tasa de Rentabilidad Mínima Aceptable (TREMA) del 12%, su unidad, los criterios de aplicación, su debida interpretación y el dictamen de cada uno, para lo cual se muestran únicamente los resultados, mientras que su cálculo total se incluye en los anexos, así como la memoria del cálculo electrónica del proyecto. Valor Presente Neto (VPN) y Tasa Interna de Retorno (TIR) INTERPRETACION DEL VALOR ACTUAL NETO VAN ( VPN) Y TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) INDICADOR DESCRIPCION UNIDADES CRITERIO DICTAMEN VAN (TREMA) TIR utilidades generadas por el proyecto a una tasa del 12 % anual Es el rendimiento porcentual anual generadas por el proyecto. Es la tasa que hace cero al VAN $ 20,075,572.56 > = 1 se acepta, se acepta el proyecto <1 se rechaza 12.60% > = 0 se acepta se acepta el proyecto <0 se rechaza Relación Beneficio/Costo RELACION BENEFICIO / COSTO Concepto Ingresos netos (beneficios) $ 126,439,880.40 Egresos netos (costos) $ 106,364,307.84 Total de beneficios/total de costos 1.188743508 RELACION BENEFICIO / COSTO INTERPRETACION UNIDAD CRITERIO Por cada peso invertido, el proyecto genera 1.18 pesos de beneficios 1.18 >=1 se acepta con lo que podemos decir que <1 se rechaza el proyecto generará mayor riqueza y por lo tanto mayores beneficios sociales. DICTAMEN El proyecto se acepta Periodo de Recuperación de las Inversiones (PRI) PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION MES 0 MES 1 MES 2 CONCEPTO MES 3 MES 4 MES 5 (-) $ 16,011,473.94 INVERSION F.E. SALDO FIN DE MES $ 2,013,548.91 $ 2,767,097.83 $ 3,520,646.74 $ 4,274,195.65 $ 5,027,744.57 Saldo fin de mes acumulado $ 2,013,548.91 $ 4,780,646.74 $ 8,301,293.48 $ 12,575,489.14 $ 17,603,233.70 $ 1,591,759.77 (S.F.M.A. - INVERSION) -$ 13,997,925.02 -$ 11,230,827.20 -$ 7,710,180.45 -$ 3,435,984.80 $ $ 167,591.49 3,435,984.80 20.50 9.50 5 meses y 9.5 dias PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION INTERPRETACION UNIDAD La inversion se recupera en cinco meses y 9.5 dias, por lo que podemos decir que la 5 meses y empresa de Alimentos B. de Libres 9.5 dias es altamente rentable; al recuperar la inversion antes del año 1. CRITERIO DICTAMEN Entre menor sea el El proyecto periodo es mejor se acepta Rentabilidad Sobre la Inversión RETORNO SOBRE LA INVERSION Utilidad Neta Anual Inversion Total R.S.I $ $ % 10,302,586.96 16,011,473.94 64.35 RETORNO SOBRE LA INVERSION INTERPRETACION al final del año 1 la inversion tiene una rentabilidad del 64 %. Lo cual nos permite afirmar que la empresa es altamente rentable generando 64% de utilidades del total de la inversion UNIDAD 64% R.S.I CRITERIO >=1 se acepta <1 se rechaza (ENTRE MAYOR ES MEJOR) DICTAMEN El Proyecto se acepta Análisis de sensibilidad Con base en los indicadores de rentabilidad financiera presentados anteriormente, en el proyecto se presenta la elaboración de un nuevo análisis con la finalidad de ver qué sucede con los indicadores financieros y en general lo que sucede con el comportamiento de la rentabilidad del proyecto bajo condiciones diferentes a las que sirvieron de base para el análisis inicial. Este nuevo análisis se denomina análisis de sensibilidad y es un medio para señalar el hecho de que las proyecciones están sujetas a un grado elevado de incertidumbre con respecto a lo que vaya a acontecer en la realidad. En el análisis de sensibilidad se contemplan variaciones de cambio en cuatro campos: Precios. Demora en la ejecución. Costos superiores a los previstos. Rendimientos inferiores a los programados. La técnica del análisis de sensibilidad consiste simplemente en calcular de nuevo las medidas de valor del proyecto utilizando las nuevas estimaciones en los campos susceptibles de variación. En la tabla siguiente se presenta el análisis anual de sensibilidad mostrando los resultados de los factores constantes y los resultados de las variables cambiantes. Resultados del análisis de sensibilidad. ANALISIS DE SENSIBILIDAD Factores analizados F. de cambio Baja en precios de venta 10% Demora en la ejecucion 10% Costos superiores 10% Rendimientos menores 10% Análisis de factores constantes Analisis de factores variables indicador Resultado Dictamen criterio sensibilidad Dictamen Valor Actual Neto (VAN) Tasa Interna de de Retorno (TIR) Relacion B/C Periodo de Rec. de la Inversion Retorno Sobre Inversion $ 20,075,572.56 Se acepta > =1 se acepta, $ 8,432,717.13 se acepta <1 se rechaza 12.60% 1.18 5 meses y 9.5 dias 64% > =0 se acepta Se acepta <0 se rechaza se acepta 5% Se acepta >=1 se acepta 1.07 <1 se rechaza Entre menor sea el 11 meses Se acepta periodo es mejor >=1 se acepta Se acepta <1 se rechaza 12.50% se acepta se acepta se acepta Con base en el análisis de sensibilidad, podemos concluir que el proyecto resiste satisfactoriamente una variación del 10 por ciento en la disminución de los precios de venta, aumento en los costos de operación, disminución del rendimiento esperado, así como en la demora de la ejecución, dando como resultado final los cinco indicadores de rentabilidad favorablemente aceptables para llevar a cabo este proyecto. ANÁLISIS DE RIESGO El análisis de riesgo surge como una ampliación altamente complementaria del análisis de sensibilidad. El análisis de riesgo un proceso que vincula las simulaciones repetidas de un modelo y varía simultáneamente los valores de las variables de riesgo dentro de límites específicos y de acuerdo con las distribuciones de probabilidad predeterminadas y condiciones de correlación, dando los resultados como una distribución de probabilidad que se puede analizar estadísticamente. El análisis de riesgo del presente proyecto de inversión se puede definir como el proceso de desarrollar la distribución de probabilidad de alguno de los criterios económicos o medidas de valor del proyecto mencionado. Tanto el análisis de sensibilidad, como el de riesgo, no pueden sustituir la metodología tradicional de evaluación de las inversiones, pero si complementarla con la finalidad de mejorar sus resultados y contribuir a una mejor toma de decisiones. Para estar en condiciones de estimar el tipo y la magnitud de los riesgos que pueden incidir en el proyecto, invariablemente, se debe contar con registros históricos de parámetros técnico-productivos, financieros, organizativos y administrativos ocurridos, relacionándolos con las causas que los hayan provocado, para que, en lo posible, se lleven a cabo las acciones necesarias para su disminución y/o control. A continuación se presenta la estimación del riesgo mediante la captura de los datos del proyecto. Análisis de Riesgo: Planta de Alimentos Balanceados de Libres, Puebla. En la fase inicial de la captura de datos, se muestra la opción de los ciclos de riesgo a proyectar en el programa, del cual insertamos 10 años, periodo en el cual resulta suficiente para estimar datos de riesgo valiosos para considerarlos dentro del proceso de toma de decisiones. Considerando los ciclos a proyectar, en los recuadros encontramos los datos principales del proyecto, los cuales contemplan la inversión, los ingresos y los costos de operación por año, dando como resultado el flujo de efectivo inicial. En esta página se muestran los datos cambiantes por cada variable y la forma gráfica de la distribución de estas 5 variables contempladas para realizar la estimación del riesgo. Este punto es muy importante porque el programa pide seleccionar cuantas corridas deseamos que efectúe, por lo tanto le pedimos el máximo valor que es de 1000 corridas aleatorias de las variables antes capturadas. Las mil corridas aleatorias nos proporcionarán elementos de decisiones muy fuertes. RESULTADO DE LAS MIL CORRIDAS FINANCIERAS ALEATORIAS Y LA INTERPRETACIÓN DE SUS PRINCIPALES INDICADORES DE RENTABILIDAD LOS RESULTADOS Los resultados que se muestran es este recuadro están divididos en dos partes, la primera de arriba hacia abajo contiene los resultados determinísticos de los valores con información básica del proyecto, la segunda parte que abarca el grueso del recuadro muestra la distribución probabilística de ocurrencia de los indicadores de rentabilidad del proyecto dentro de rangos negativos y positivos. Interpretaciones probabilísticas de los indicadores de rentabilidad del proyecto alimentos balanceados de libres, puebla. Para su interpretación se toman los porcentajes negativos y positivos más representativos y que mejor describen la tendencia de los indicadores durante el periodo de análisis de riesgo proyectado que se muestra en el cuadro general de resultados. Interpretación de la TIR en el análisis de riesgo Criterio TIR: se acepta si es mayor o igual a cero, se rechaza si la TIR es menor a cero. La probabilidad de que la TIR tome valores menores a 0 % es del 27.5% mientras que la probabilidad de que tome valores superiores a 0 es de 1% y la probabilidad de que tome valores de 50 a 70 % es del 46.5%. Con base en los porcentajes anteriores se espera una TIR del 47.1 % de rendimiento porcentual anual promedio dentro de los 10 años proyectados, donde con base a este indicador se muestra un riesgo insignificante y una rentabilidad muy alta porque el grueso del porcentaje se sitúa favorablemente muy por encima del criterio mínimo establecido para su aceptación. Interpretación de la VAN en el análisis de riesgo Criterio VAN: Se acepta si es igual o mayor a cero, se rechaza un VAN negativo. (Entre mayor es mejor.). La probabilidad de que el VAN (VPN) tome valores menores a cero (0) unidades monetarias ($) es del 29.2%, mientras que la probabilidad de que el VAN tome valores entre cero $(0) y $36,624,829 es de 11.7%, lo cual significa que: Después de pagada la inversión y pagada la tasa de actualización del 12 %, el proyecto genera un monto de beneficios de $36,624, 829 (treinta y seis millones, seiscientos veinticuatro mil, ochocientos veintinueve pesos.). La probabilidad de que el VAN tome valores entre $36, 654,829 y $73, 249, 659 unidades monetarias es del 21.4%. Con base en los porcentajes para este indicador financiero presentados en el cuadro de resultados, se espera un VAN de $52, 593,148.9, valor promedio de utilidades generadas por el proyecto para el periodo proyectado, aún en condiciones adversas, lo que nos muestra este indicador que existe una rentabilidad muy alta expresada en unidades monetarias de cincuenta y dos millones, quinientos noventa y tres mil, ciento cuarenta y ocho punto nueve pesos. Lo anterior es derivado de que el mayor porcentaje se carga de manera positiva y favorable para generar los beneficios económicos positivos para el proyecto. Interpretación de la relación Beneficio/Costo en el análisis de riesgo. Criterio R B/C: Se acepta si es mayor o igual a 1 (entre mayor es mejor) La probabilidad de que la R B/C tome valores menores a 1 es de 29.2 %, mientras que la probabilidad de que la R B/C tome valores de 1 a 1.1 es de 30 % también están los siguientes valores positivos: de 1.1 a 1.2, de 1.2 a 1.3, de 1.3 a 1.4 con 22.2 %, 11.3% y 7.3% respectivamente. De acuerdo al cuadro de resultados, se espera una R B/C de 1.08, valor cargado con 70.8 % de probabilidad de ocurrencia en los 10 años proyectados y nos hace concluir que para este indicador financiero no se espera un riesgo significante y por el contrario se espera la generación de 1.08 pesos de beneficio por cada peso de costo para el proyecto. Conclusión del análisis de riesgo Con base en los resultados probabilísticos del análisis de riesgo se llegó a la conclusión de que el proyecto no se ve afectado por las fluctuaciones que presenten las variables dentro de lo razonablemente posible, dando como resultado un proyecto altamente rentable dentro de condiciones adversas, sin riesgo significativo, razón por la cual y con base en los estudios anteriores se recomienda firmemente y favorablemente la puesta en marcha del proyecto. EVALUACION SOCIAL Es conveniente la puesta en marcha de La planta de alimentos balanceados de Libres, Puebla, por los beneficios sociales que traerá consigo la operación de la misma. Generará 63 empleos directos por cuatro meses, esto con motivo de la instalación de la infraestructura. Con una derrama económica de más de cinco millones de pesos distribuidos entre personal con estudios de licenciatura, trabajadores de mano calificada y ayudantes generales. En la operación de la planta de alimentos balanceados se generarán cuarenta empleos directos y permanentes de los cuales se estima una derrama económica de más de un millón y medio de pesos mensuales para dichos empleos. La demanda de materia prima por parte de la planta de alimentos balanceados activará fuertemente al aparato productivo agrícola de la región porque representará el principal aportador de ingredientes en granos, forrajes e ingredientes necesarios para esta industria, la cual tiene contemplado abastecerse principalmente de la región, por lo que se espera que los productores agrícolas incentiven fuertemente la generación de empleos en los diversos aspectos que conlleva la producción agrícola. La puesta en marcha del proyecto también tiene incidencia social en la comercialización y distribución de los alimentos balanceados de alta especificación, generando la circulación de mercancías que representa capital importante para la empresa y niveles fuertes de generación de empleos directos e indirectos para toda la red de comercialización, distribución y ventas establecida por la empresa. En resumen, el impacto principal de la puesta en marcha de la planta de alimentos balanceados es la generación de aproximadamente quinientos empleos directos y mil empleos indirectos contemplados en toda la cadena de producción, comercialización distribución y ventas de alimentos balanceados, que finalmente se traduce en la generación de riqueza y por consecuencia en un gran beneficio social expresado en mejores condiciones de vida para la población de la región. ANALISIS AMBIENTAL La planta de alimentos balanceados tiene un bajo nivel de contaminación al ambiente,justificación derivada de que la empresa manejará maquinaria, equipo e instalaciones totalmente nuevos, en los cuales está contemplada la fabricación sustentable, para ser utilizada con un nivel de confianza favorable. Para su efecto una vez instalada la infraestructura, El impacto ambiental de la Planta Alimentos Balanceados de alta especificación de Libres Puebla, ha de realizarse por medio de una evaluación por parte de SEMARNAT, misma que con base en la LEGEPA establece en la SECCION V que corresponde a la Evaluación del Impacto Ambiental a través del artículo 28.-donde se establece que “La evaluación del impacto ambiental es el procedimiento a través del cual la Secretaría establece las condiciones a que se sujetará la realización de obras y actividades que puedan causar desequilibrio ecológico o rebasar los límites y condiciones establecidos en las disposiciones aplicables para proteger el ambiente y preservar y restaurar los ecosistemas, a fin de evitar o reducir al mínimo sus efectos negativos sobre el medio ambiente”. Con base en el sustento legal, SEMARNAT realizara la evaluación de impacto ambiental conforme a las Normas Oficiales Mexicanas en Materia Ambiental. Con base en las condiciones de la maquinaria, equipo e instalaciones, así como el paquete tecnológico a utilizarse en la elaboración de los alimentos balanceados, se encuentra una actividad agroindustrial con un nivel satisfactorio de sustentabilidad y compatibilidad con el ambiente, donde se garantiza un nivel bajo de emisiones de gases de efecto invernadero y dañinos a los diferentes componentes del entorno natural, incluyendo la salud humana. De lo anterior podemos agregar la evaluación que ha de realizar la SEMARNAT. Finalmente se concluye que en materia ambiental el proyecto es satisfactoriamente amigable y sustentable por de acuerdo a los argumentos expuestos. ORGANIZACIÓN Forma jurídica de la empresa Se trabajará con la figura jurídica de Sociedad de Responsabilidad Limitada Organización técnica y administrativa El siguiente recuadro y el organigrama muestran la organización técnica y administrativa que operará en la Planta de Alimentos Balanceados de alta especificación. Organigrama de la Personal Administración Gerente Encargado de personal. Producción y ventas Ingenieros Zootecnista Fitotecnista Mano de obra Alimentadores de maquinaria Limpieza Ayudantes gen Cantidad 1 1 1 2 1 25 5 4 Balanceados de Libres, Puebla. Planta de Alimentos CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES De acuerdo al estudio realizado, se concluye que el proyecto de la Planta de Alimentos Balanceados de Libres, Puebla, es pertinente y necesaria para la región de interés analizada porque cumple satisfactoriamente con las evaluaciones establecidas. En resumen el proyecto está financieramente justificado por los resultados arrojados obtenidos con los cinco indicadores de rentabilidad más exigentes y rigurosos, los cuales en situación de certidumbre recomiendan ampliamente el proyecto. Aunado a lo anterior el análisis financiero está sólidamente complementado gracias al análisis de sensibilidad y el análisis de riesgo, los cuales de acuerdo a los resultados, recomiendan la ejecución del proyecto bajo situación de incertidumbre de los factores variables. Lo anterior trae consigo múltiples beneficios sociales que tienen que ver con un porcentaje muy importante en la derrama económica y con la generación de empleos directos e indirectos, los cuales vienen a fortalecer y mejorar las condiciones de vida de los habitantes de esta región. Finalmente se recomienda la puesta en marcha del proyecto, con base en numerosos estudios que permiten afirmar con argumentos sólidos que es económicamente viable, socialmente responsable y ambientalmente sustentable y compatible. Anexos Balance general BALANCE GENERAL DE LA EMPRESA "ALIMENTOS BALANCEADOS DE LIBRES, PUEBLA" UBICADA EN EL MUNICIPIO DE LIBRES, PUEBLA Activo Sin Proyecto Situacion actual Porcentajes Con Proyecto entra Inversion % Porcentajes Año 1 Porcentajes % % Circulante Caja Bancos Inversiones Inventarios Documentos por cobrar Cliente Deudores Diversos Total $ $ 10,000.00 50,000.00 1% 4% 0% 0% 0% 0% 0% 5% $ $ $ 10,000.00 50,000.00 8,863,692.32 $ 60,000.00 $ 95% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% $ 1,200,000.00 $ Fijo Terrenos $ 1,200,000.00 construcciones Instalacion maquinaria, y equipo Roladora, maquinaria y equipo Vehiculos mobiliario equipo de oficina transporte de mobiliario y equipo de oficina Total Diferido transporte de maquinaria permisos y estudios de proyecto seguros Total TOTAL ACTIVO - $ 1,260,000.00 Pasivo Corto Plazo Proveedores Deudores Diversos Documentos por pagar Avio Total 10,000.00 50,000.00 8,863,692.32 10,302,586.96 $ 19,226,279.28 0% 0% 26% 30% 0% 0% 0% 56% $ $ $ $ $ $ $ $ 1,200,000.00 2,075,000.00 4,069,444.38 4,519,650.81 1,200,000.00 55,000.00 110,000.00 15,000.00 5% 8% 16% 18% 5% 0% 0% 0% $ $ $ $ $ $ $ $ 1,200,000.00 2,075,000.00 4,069,444.38 4,519,650.81 1,200,000.00 55,000.00 110,000.00 15,000.00 3% 6% 12% 13% 3% 0% 0% 0% 95% $ 13,244,095.19 53% $ 13,244,095.19 38% 0% 0% 0% 0% $ $ $ $ 200,000.00 2,407,378.75 100,000.00 2,707,378.75 1% 10% 0% 11% $ $ $ $ 200,000.00 1,658,546.86 100,000.00 1,958,546.86 100% $ 24,875,166.26 100% $ 34,428,921.33 1% 5% 0% 6% 0% 0% 100% Porcentajes % Porcentajes % 0% 0% 0% 0% $ $ $ $ - 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% $ - 0% $ - 0.0% $ 0.0% $ 9,553,755.08 $ 0.0% $ 9,553,755.08 0.27749214 0 0.27749214 $ 0.0% $ 9,553,755.08 0.27749214 Total $ - TOTAL PASIVO $ - 0% TOTAL PASIVO + CAPITAL Año 1 - 0% 0% 0% Capital Capital Variable Aportacion Otras fuentes Subsidio Utilidad Retenidao Ejerciios anteriores Dividendos Utilidad o Perdida ejercicio anterior TOTAL CAPITAL Porcentajes % $ $ $ $ Largo Plazo credito refaccionario Diferencia $ $ $ $ 8,923,692.32 0% 0% 36% 0% 0% 0% 0% 36% $ 1,260,000.00 0% 100% 0% 0% 0% 0% 100% $ 1,260,000.00 100% $ 1,260,000.00 $ - - 17,784,397.24 - $ $ 1,260,000.00 23,615,166.26 $ $ 24,875,166.26 0.0% 5.1% 94.9% 0.0% 0.0% 0.0% 100.0% $ 24,875,166.26 100% $ 0 0 0 0 - 0 $ 24,875,166.26 $ 24,875,166.26 0 0 0.72250786 0 0 0 0.72250786 $ 34,428,921.33 100% -$ 0.00 Estado de resultados Estado de Resultados de la Empresa "Alimentos Balanceados Libres." Situacion Actual Porcentajes año 1 Ventas Netas Costo de Ventas $ - RESTA $ UTILIDAD BRUTA $ Porcentajes año 2 Porcentajes año 3 Porcentajes - $ $ $ 126,439,880.40 12,000,000.00 114,439,880.40 100.00% $ 126,439,880.40 9.49% $ 12,000,000.00 90.51% $ 114,439,880.40 100.00% $126,439,880.40 9.49% $ 12,000,000.00 90.51% $ 114,439,880.40 100.00% 9.49% 90.51% - $ 114,439,880.40 90.51% $ 114,439,880.40 90.51% $114,439,880.40 90.51% $ $ 17,736,000.00 76,628,307.84 14.03% $ 17,736,000.00 60.60% $ 76,628,307.84 0.00% 74.63% $ 94,364,307.84 14.03% 60.60% 0.00% 74.63% 15.88% $ 20,075,572.56 15.88% Gastos de Venta y admon Gastos Operativos SUMA $ - $ 94,364,307.84 14.03% $ 17,736,000.00 60.60% $ 76,628,307.84 0.00% 74.63% $ 94,364,307.84 UTILIDAD DE OPERACIÓN $ - $ 20,075,572.56 15.88% $ 20,075,572.56 $ $ 716,368.57 250,000.00 Depreciacion Gastos financieros Productos financieros $ 0.20% $ 0.00% 0.76% $ 716,368.57 162,500.00 $ 0.13% $ 0.00% 0.70% $ 716,368.57 73,125.00 789,493.57 0.06% 0.00% 0.62% 15.11% $ 19,196,703.99 15.18% $ 19,286,078.99 15.25% 5,541,669.16 1,910,920.40 4.38% $ 5,567,044.16 1.51% $ 1,919,670.40 4.40% $ 5,592,962.91 1.52% $ 1,928,607.90 4.42% 1.53% 11,656,614.43 9.22% $ 11,709,989.43 9.26% $ 11,764,508.18 9.30% 0.00% $ 0.00% $ 0.00% SUMA $ - $ 966,368.57 UTILIDAD GRABABLE $ - $ 19,109,203.99 I.S.R. 29% P.T.U. 10% $ $ - $ $ UTILIDAD NETA $ - $ DIVIDENDOS $ - $ UTILIDAD RETENIDA $ - $ 11,656,614.43 878,868.57 - 9.22% $ 11,709,989.43 - 9.26% $ 11,764,508.18 9.30% Razones financieras INDICADORES FINANCIEROS RELEVANTES Ratio Fórmula ESTABILIDAD FINANCIERA Situacion actual Con Proyecto marzo 2013 mar-14 a. Razones de Apalancamiento 1.- Deuda a Capital Contable a = Pasivo total b = Capital contable a b 2% 2% 2.- Deuda a Activos Totales a = Pasivo total b = Activo total a b 42% $0.21 b. Razones de Cobertura 1.- Cobertura de intereses a = Utilidadad de operación b = Intereses pagados a b 112% 150% Ratio a. Razones de capital de trabajo 1.- Prueba de liquidez a = Activo circulante b = Pasivo circulante Fórmula LIQUIDEZ Situacion actual Con Proyecto marzo 2013 0 mar-14 a b 1.01 1.01 a-b c 1.90 2.85 3.- Liquidez inmediata a = Efectivo y equivalentes b = Pasivo circulante a b 1.16 1.74 4.- Margen de seguridad a = Capital de trabajo neto b = Pasivo circulante a b 5.98 8.97 2.a= b= c= Prueba del ácido Activo circulante Inventarios Pasivo circulante Ratio 1.- Contribución marginal a = Ventas Netas b = Costo de ventas Fórmula RENTABILIDAD Situacion actual Con Proyecto marzo 2013 0 mar-14 (a - b ) a 15.70 23.55 2.- Gatos de Administración a = Gastos de administración b = Ventas netas a b 7.13 10.69 3.- Margen utilidad operativa a = Utilidad operativa b = Ventas netas a b 1.23 1.85 4.- Margen antes impuestos a = Utilidad antes impuestos b = Ventas netas a b 15% 23% a b 9% 14% 6.- Retorrno de activos a = utilidad neta b = Activos totales a b 47% 70% 7.- Rentabilidad sobre el capital a = utilidad neta b = Capital contable a b 47% 70% 5.- Margen de utilidad neta a = Utilidad neta b = Ventas netas c= Ratio 1.a= b= c= Punto de Equilibrio Operativo Costos fijos sin gastos financieros Costo de ventas sin depreciación Ventas 2.a= b= c= d= Punto de Equilibrio Financiero Costos Fijos Gastos Financieros Costo de ventas sin depreciación Ventas netas Fórmula PUNTO DE EQUILIBRIO Situacion actual Con Proyecto marzo 2013 mar-14 a 1-(b/c) 17,736,000.00 17,736,000.00 a+b 1 - (c / d ) 17,783,999.91 17,783,999.91 Proyección financiera Ingresos por Ventas PROYECCION FINANCIERA ALIMENTOS BALANCEADOS DEL LIBRES PUEBLA. SITUACION AÑOS ACTUAL 1 2 3 4 5 6 7 8 9 $ $ 126,439,880.40 $ 126,439,880.40 $ 126,439,880.40 $ 126,439,880.40 $ 126,439,880.40 $ 126,439,880.40 $ 126,439,880.40 $ 126,439,880.40 $ 126,439,880.40 $ 10 126,439,880.40 Otros ingresos Inversion fija 1. Ingresos totales $ - $ 16,011,473.94 $ 16,011,473.94 $ 16,011,473.94 $ 16,011,473.94 $ 16,011,473.94 $ $ 142,451,354.34 $142,451,354 $142,451,354 $142,451,354 $142,451,354 $ 106,364,307.84 $ 106,364,307.84 $ 106,364,307.84 $ 106,364,307.84 $ 106,364,307.84 $ $ 16,011,473.94 $ 16,011,473.94 $ 16,011,473.94 $ 16,011,473.94 $ 16,011,473.94 $ Costos de operación Inversion fija 16,011,473.94 $ 16,011,473.94 $ 16,011,473.94 $ $142,451,354 $142,451,354 $142,451,354 16,011,473.94 $ $142,451,354 16,011,473.94 $142,451,354 106,364,307.84 $ 106,364,307.84 $ 106,364,307.84 $ 106,364,307.84 $ 16,011,473.94 $ 16,011,473.94 $ 16,011,473.94 $ 16,011,473.94 $ 106,364,307.84 16,011,473.94 Otras erogaciones 2. Egresos totales $ - $ 122,375,781.78 $122,375,782 $122,375,782 $122,375,782 $122,375,782 $122,375,782 $122,375,782 $122,375,782 $122,375,782 $122,375,782 3. Saldo (1-2) $ - $ 20,075,572.56 $20,075,573 $20,075,573 $20,075,573 $20,075,573 $20,075,573 $20,075,573 $20,075,573 $20,075,573 $20,075,573 $20,075,573 $20,075,573 $20,075,573 $20,075,573 $20,075,573 $20,075,573 $20,075,573 $20,075,573 4. Impuesto sobre la renta 5,567,044.16 $ 5,592,962.91 $ 5,592,962.91 $ 5,592,962.91 $ 5,592,962.91 $ 5,592,962.91 $ 5. 6. Saldo (3-4) 7. 8. $ 5,592,962.91 $ - $ 14,533,903.40 $14,508,528 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 Saldo (5-6) $ - $ 14,533,903.40 $14,508,528 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 Pago otras obligaciones $ - $ $ $ $ - $ 14,533,903.40 8b. Intereses Saldo (7-8) 10. Amortización capital 11. Pago de intereses (Ref.) 11 Pago de intereses (Avio) 12. 13. 14. 15. 5,592,962.91 $ 5,592,962.91 $ Recuperación garantías pagadas 8a. Capital 9. 5,541,669.16 $ Saldo (9-10-11) $ - - $ $ $7,090,769.01 3,256,900.71 $ $ 4,186,233.69 - $ - $14,508,528 $14,482,610 $8,230,642 2,117,027.55 $ $9,553,755 793,914.64 $4,160,859 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $4,134,940 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 1.40 716,369 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 $14,482,610 Otros ingresos (*) Gastos familiares Cap. pago 5/(8+10+11) Depreciaciones saldo (12-depreciaciones) saldo acumulado anual $ $ 1.40 $ 716,368.57 $ 1.40 $ 716,368.57 $ $ 3,469,865.11 $ 3,469,865.11 3,444,490.11 $ 6,914,355 3,418,571.36 $ 14,482,609.65 $ 14,482,609.65 $ 10,332,927 24,815,536 39,298,146 14,482,609.65 $ 14,482,609.65 $ 14,482,609.65 $ 53,780,756 68,263,365 82,745,975 14,482,609.65 $ 97,228,585 14,482,609.65 111,711,194 Determinación de VAN Y TIR. TASA INTERNA DE RETORNO Y VALOR PRESENTE NETO DEFINICION DE TREMA CETES O RENTABILIDAD INFLACION 11.89% 3.6% TASA REAL (COSTO OPORTUNIDAD) RIESGO (VECES COSTO DE OPORT) TREMA Año Inversion 8.00% 50% 12.00% SIN PROYECTO Costos op. Inc. CT Ingresos Recup. CT Valor Residual FEN 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Inversion 0 -$ 16,011,473.94 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Año CON PROYECTO Costos op. Inc. CT Ingresos $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 126,439,880.40 126,439,880.40 126,439,880.40 126,439,880.40 126,439,880.40 126,439,880.40 126,439,880.40 126,439,880.40 126,439,880.40 126,439,880.40 -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ $ TIR VPN (TREMA) $0.00 VPN (tir) $0.00 Recup. CT Valor Residual -$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 106,364,307.84 106,364,307.84 106,364,307.84 106,364,307.84 106,364,307.84 106,364,307.84 106,364,307.84 106,364,307.84 106,364,307.84 106,364,307.84 TIR VPN (TREMA) VPN (tir) FEN 16,011,473.94 20,075,572.56 20,075,572.56 20,075,572.56 20,075,572.56 20,075,572.56 20,075,572.56 20,075,572.56 20,075,572.56 20,075,572.56 232,804,188.24 125.8% $148,104,883.83 $0.00 Relación Beneficio/Costo RELACION BENEFICIO / COSTO Concepto Ingresos netos (beneficios) $ 126,439,880.40 Egresos netos (costos) $ 106,364,307.84 Total de beneficios/total de costos 1.188743508 RELACION BENEFICIO / COSTO INTERPRETACION UNIDAD CRITERIO Por cada peso invertido, el proyecto genera 1.18 pesos de beneficios 1.18 >=1 se acepta con lo que podemos decir que <1 se rechaza el proyecto generará mayor riqueza y por lo tanto mayores beneficios sociales. DICTAMEN El proyecto se acepta Periodo de recuperación de las inversiones PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION MES 0 MES 1 MES 2 MES 3 CONCEPTO INVERSION MES 4 MES 5 (-) $ 16,011,473.94 F.E. SALDO FIN DE MES $ 2,013,548.91 $ 2,767,097.83 $ 3,520,646.74 $ 4,274,195.65 $ 5,027,744.57 Saldo fin de mes acumulado $ 2,013,548.91 $ 4,780,646.74 $ 8,301,293.48 $ 12,575,489.14 $ 17,603,233.70 (S.F.M.A. - INVERSION) -$ 13,997,925.02 -$ 11,230,827.20 -$ 7,710,180.45 -$ 3,435,984.80 $ $ $ 167,591.49 3,435,984.80 20.50 9.50 5 meses y 9.5 dias PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION INTERPRETACION 1,591,759.77 UNIDAD La inversion se recupera en cinco meses y 9.5 dias, por lo que podemos decir que la 5 meses y empresa de Alimentos B. de Libres 9.5 dias es altamente rentable; al recuperar la inversion antes del año 1. CRITERIO DICTAMEN Entre menor sea el El proyecto periodo es mejor se acepta Retorno sobre la inversión RETORNO SOBRE LA INVERSION Utilidad Neta Anual Inversion Total R.S.I $ $ % 10,302,586.96 16,011,473.94 64.35 RETORNO SOBRE LA INVERSION INTERPRETACION UNIDAD al final del año 1 la inversion tiene una rentabilidad del 64 %. Lo cual nos permite afirmar que la empresa es altamente rentable generando 64% de utilidades del total de la inversion 64% R.S.I CRITERIO >=1 se acepta <1 se rechaza (ENTRE MAYOR ES MEJOR) DICTAMEN El Proyecto se acepta Análisis de sensibilidad indicador Valor Actual Neto (VAN) Tasa Interna de de Retorno (TIR) Relacion B/C Periodo de Rec. de la Inversion Retorno Sobre Inversion ANALISIS DE SENSIBILIDAD Factores analizados F. de cambio Baja en precios de venta 10% Demora en la ejecucion 10% Costos superiores 10% Rendimientos menores 10% Análisis de factores constantes Analisis de factores variables Resultado Dictamen criterio sensibilidad Dictamen $ 20,075,572.56 Se acepta > =1 se acepta, $ 8,432,717.13 se acepta <1 se rechaza 12.60% 1.18 5 meses y 9.5 dias 64% > =0 se acepta Se acepta <0 se rechaza se acepta 5% Se acepta >=1 se acepta 1.07 <1 se rechaza Entre menor sea el 11 meses Se acepta periodo es mejor >=1 se acepta Se acepta <1 se rechaza 12.50% se acepta se acepta se acepta REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS Landa H. J. Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión Agropecuarios. Departamento de Fitotecnia. Uach. 2003 Agroser Consultores, S.C. 1996. Diplomado en desarrollo de Agronegocios. UACh – CECYSU-CIESTAAM. Chapingo, Mex. Baca U, G. Evaluación de Proyectos. McGraw-Hill. 1995, México. FAO. Guía para la capacitación en la Formulación de Proyectos de Inversión Agrícola y Rural. 1988.