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Caracas, 05 de septiembre de 2014
Ciudadanos
Presidente y Demás Miembros
Integrantes de la Junta directiva del Colegio
De Contadores Públicos del Distrito Capital
Presente.-
Anexo se le hace entrega del Informe de Gestión del Tribunal Disciplinario del
Colegio de Contadores Públicos del Distrito Capital, correspondiente al
periodo Julio 2013 - Junio 2014.
Sin otro particular a que hacer referencia, quedamos de ustedes.
Atentamente,
Por: El Tribunal Disciplinario del Colegio de
Contadores Públicos del Distrito Capital
Lcdo. Juan A. Carreras B.
Presidente
Lcda. Marvic J. Angulo P.
Secretaria
Lcdo. Luis R. Cordero S.
Vocal
INFORME
Tribunal Disciplinario del Colegio de
Contadores Públicos del Distrito Capital
Julio 2013 - Junio 2014
Presidente: Lcdo. Juan A. Carreras B
Secretaria: Lcda. Marvic J. Angulo P
Vocal: Lcdo. Luis R. Cordero S
Primer Suplente: Lcdo. José Ortiz
Segundo Suplente: Lcda. Zulbey Bastidas
Tercer Suplente: Lcda. María Carrasquel
INFORME
Tribunal Disciplinario del Colegio de Contadores Públicos del Distrito Capital
A fin de dar cumplimiento en lo establecido en el artículo 27 de Reglamento de
Procedimiento de los Tribunales Disciplinarios y Fiscalías de los Colegios y de la
Federación, la Junta Directiva del Tribunal Disciplinario del Colegio de Contadores
Públicos del Distrito Capital, presenta el informe de las actividades más relevantes
realizadas durante el periodo julio 2013 – junio 2014.
ACTIVIDADES ADMINISTRATIVAS
Reuniones Ordinarias:
1- Se celebraron veinte (20) audiencias o reuniones ordinarias en los días:
a. Veintidós (22) de julio del año 2013.
b. Veintidós (22) de agosto
c. Cinco (5), doce (12) y diecinueve (19) de septiembre
d. Tres (03), veinticuatro (24) y treinta y uno (31) de octubre
e. Siete (07) y catorce (14) de noviembre
f.
Cuatro (04) y dieciocho (18) de febrero de 2014
g. Doce (12) y veinticinco (25) de marzo
h. Uno (01) de abril
i.
Trece (13), veinte (20) y veintisiete (27) de mayo
j.
Uno (01) y ocho (08) de julio
Las reuniones se vienen celebrando con la asistencia de los miembros principales del
Tribunal Disciplinario y Fiscalía.
Aspectos resaltantes de este período:
Respuesta a División Contra la delincuencia Organizada. Se le dio respuesta al Jefe de
División Contra la Delincuencia Organizada, quien solicitó los datos del licenciado HENRY
JOSÉ MOMCRIEFF BRITO, bajo el CPC Nro. 16.706, por una denuncia recibida con
motivo de apropiación de dinero
Titulo Falso. Ciudadano con título falso colegiado en el Colegio de Contadores Públicos
del Distrito Capital de nombre José Humberto Camargo Mejías, bajo el CPC Nro.
107.609, se revisó el expediente y se suspendió en los sistemas del Colegio, mientras el
caso es escalado a la directiva del colegio para que sea gestionado y citado por la
Fiscalía
Usurpación del CPC. Por un colega para la realización de actividades del gremio, el caso
será escalado a la directiva del colegio para que sea gestionado y citado por la Fiscalía
DNA Puerto La Cruz. Se recibió comunicación de la Junta Directiva del Colegio emanada
de la Federación de Colegio de Contadores Públicos de Venezuela, la cual hace la
convocatoria para el Directorio Nacional Ampliado en fecha 26 y 27 de julio del presente
año en Puerto La Cruz, Estado Anzoátegui.
Usurpación de CPC. Se Le dio continuidad al caso donde se decomisó documentos para
ser visados a nombre de la licenciada Nancy Maribel Yépez, bajo el CPC No 20.858, el
mismo se debió por la verificación del sello del visado y se comprobó que era falso. Se
llamó a la licenciada para validar donde se encuentra esa oficina de visado y por motivos
de salud no se pudo conversar con ella ; sin embargo compareció en primera instancia su
abogado y al otro día asistió la licenciada, quien se reunió de manera informal con el
Presidente del Tribunal Disciplinario del Colegio de Contadores Públicos del Distrito
Capital, concretando una citación formal para el día 04/08/2013 dependiendo de su
estado de salud, en la conversación sostenida la licenciada manifestó que los estados
financieros fueron entregados a un colega de nombre Lcdo. José Briceño, bajo el CPC
Nro. 808, quien se registra como comisario de la empresa a la cual se le está trabajando
para que realizara el visado correspondiente, este Licenciado le hizo entrega de los
documentos al presunto Lcdo. Moisés Padilla, titular de la cédula de identidad Nro.
11.227.767, quien finalmente visó los documentos.
La licenciada por su condición de salud envió al colegio una carta autorizando a la Dra.
María del Rosario Rodríguez para que la representara ante esta situación por lo que se
citó para compareciera ante este tribunal el 28-08-2013, donde manifestó que su
representada no estaba al tanto de lo que estaba sucediendo y que los documentos se los
había entregado al Lcdo. José Briceño, desconociendo la actuación del presunto Lcdo.
Moisés Padilla.
Se citó nuevamente a la representante de la Lcda. Nancy Yépez en fecha 12-09-2013,
para notificarle que se hicieron las averiguaciones correspondientes con respecto al
presunto Lcdo. Moisés Padilla y el mismo no es Contador Público, respuesta emitida por
la casa de estudios de donde manifestó fue egresado y se le solicitó a la representante los
datos (dirección exacta y números telefónicos) ya que manifestaron conocer al ciudadano
Moisés Padilla, a fin de solicitar sea presentado el caso ante los organismos competentes.
Para el 19 de septiembre de 2013 se recibió al ciudadano Moisés Padilla Manrique, a
quien le informó del caso en el cual está involucrado. El Fiscal de Colegio le notificó la
respuesta de la casa de estudios de donde presuntamente fue egresado manifestando
que no pertenece a la universidad, por lo que el titulo reposado en su expediente es falso.
El ciudadano Moisés Padilla reconoció que si es falso el título. El Lcdo. Juan Carreras
le notificó sobre los visados falsos de los documentos retenidos por el Colegio y también
afirmó estar consciente y aclaró que el visado lo hizo un tercero en el Edificio Art ubicado
en Chacaíto, Caracas, Distrito Capital. Posteriormente el Lcdo. Juan Carreras le
preguntó si utilizaba el carnet del colegio, a lo que el ciudadano contestó que no desde el
año 1982. Se recibió al Lcdo. José Briceño y a la Lcda. Nancy Maribel Yépez, a
quienes se les informó lo conversado con el ciudadano Moisés Padilla y se da por
aclarada la situación, ya que hubo actuación de buena fe.
Como decisión del Tribunal Disciplinario y Fiscalía del Colegio de Contadores
Públicos del Distrito Capital hacia el ciudadano Moisés Padilla es la advertencia de no
hacer actuaciones como Contador porque no está facultado y se le recomendó aclarar la
situación con la casa de estudios, de ser eso positivo es bienvenido al gremio. Con
respecto a los Licenciados Nancy Yépez y José Briceño tener mucho cuidado con sus
documentos y el visado y se les sugirió inscribirse en el visado electrónico, formalizando
la inscripción por las oficinas administrativas del Colegio. Mediante la presente acta queda
entendido que la Lcda. Nancy Yépez no tiene responsabilidad alguna de la falsedad
escrita al principio de esta acta.
Usurpación de CPC. Se recibió a la Lcda. Doris C. Torres Castillo, titular de la cédula de
identidad Nro. V- 5.072.346, inscrita en este Colegio bajo el C.P.C. No 39.082, en relación
a denuncia emitida en contra del Lcdo. Oswaldo Antonio Flores Isturiz, titular de la
cédula de identidad Nro. V- 5.598.313, inscrito en este Colegio bajo el C.P.C. No 32.398
por usurpación de CPC, la solicitud realizada fue interpuesta por este Colegio recibido en
fecha diez (10) de junio de 2013. Ambos licenciados fueron citados por el Tribunal
Disciplinario del Colegio de Contadores Públicos del Distrito Capital en fecha 05-09-2013.
Se recibió al Lcdo. Oswaldo Flores donde manifestó no reconocer la denuncia hecha en
su contra, ya que afirma conocer a la licenciada y trabajar en conjunto. No presentó
pruebas que demostraran lo contrario, por lo que se le notificó que sería citado
nuevamente a comparecer ante este tribunal. No hubo asistencia por parte de la
licenciada agraviada. Se citó nuevamente al Lcdo. Oswaldo Flores y por segunda vez a
la Lcda. Doris C. Torres Castillo a fin de comparecer ante este tribunal en fecha 19-092013, donde la licenciada dejó en claro que las actuaciones no fueron firmadas por ella y
solicitaba la anulación de los mismos.
Falsificación de Documentos. Se recibió a la Lcda. Mayerlin José Bernáez Avilez, titular
de la cédula de identidad Nro. V- 16.192.164, inscrito en este Colegio bajo el C.P.C. No
89.748, en relación a denuncia realizada por carnet falso, la solicitud realizada fue
interpuesta por este Colegio recibido en fecha veinticinco (25) de julio de 2013. La
licenciada manifestó desconocer la irregularidad por lo que presume fue el cliente quien
realizó la falsificación del documento. Se verificó el carnet y cumple con las normas
establecidas en el Colegio. Por lo antes expuesto el Tribunal le otorgó una charla en
atención al Código de Ética Profesional y la invitó a ser precavida con sus documentos en
su actuación.
Usurpación de papel de seguridad. Se recibió al Lcdo. Lcdo. Héctor J. Rivas García,
titular de la cédula de identidad Nro. V- 6.255.434, inscrito en este Colegio bajo el C.P.C.
No 68.156, para comparecer ante el Tribunal Disciplinario por incongruencias en el
visado. El licenciado manifestó reconocer el papel de seguridad y agregó que las
actuaciones retenidas fueron realizadas por un personal contratado por él sin su
autorización, por lo que desconoce las actuaciones retenidas y desconoce lugar y
responsables del visado, el cual no fue realizado por el Colegio de Contadores Públicos
del Distrito Capital. Por lo antes expuesto, se espera reunión con Fiscalía, a fin de poder
dar respuesta al caso.
Irregularidad con papeles de seguridad. Se recibió a la Lcda. Elena Moncada, titular de la
cédula de identidad Nro. V- 12.490.601, inscrita en este Colegio bajo el C.P.C. No 74.718,
en relación a información solicitada por el Sistema Nacional de Contrataciones, sobre los
siguientes papeles de seguridad identificados con la numeración: 4628634, 5276771,
5276887, 5276775, 4949748, 5276960, 5276902, 5276768 y si pertenecen a la Lcda. La
solicitud realizada fue interpuesta por este Colegio recibido en fecha veinticinco (22) de
agosto de 2013. La licenciada manifestó reconocer la irregularidad y en respuesta al
Servicio Nacional de Contrataciones, la Lcda. Elena Moncada reconoció trabajar para
las empresas mencionadas en los informes, las hojas de seguridad y los informes de
auditoría, los cuales fueron realizados por su persona, de igual manera se validó la
información reposada en el Colegio y los mismos están bajo la responsabilidad de la
Lcda. Elena Moncada.
Incongruencias en la firma. Se recibió a la Lcda. Yoleida Bracho Tovar, titular de la
cédula de identidad Nro. V- 13.088.095, inscrita en este Colegio bajo el C.P.C. No 46.339,
en relación a retención de documentos por incongruencias en la firma de la autorización,
la solicitud realizada fue interpuesta por este Colegio recibido en fecha veintiuno (21) de
octubre de 2013. Se le notificó a la licenciada la situación presentada con los documentos
retenidos por el Colegio de Contadores Públicos del Distrito Capital y ella manifestó que
trabajaba con unos administradores, ellos participan en la realización de las actuaciones y
ella es la responsable de la firma como Contadora. El presidente del Tribunal
Disciplinario del Colegio de Contadores Públicos del Distrito Capital, le recordó que
como Contadora puede establecer sociedades únicamente con su gremio, que las
carreras de Administración y Contaduría son incompatibles para ejercer la carrera como
socios. Se le sugirió leer detalladamente el código de ética y aplicar lo establecido y
cualquier duda consultar con el colegio. Queda en expediente notificación por escrito, de
presentarse otra situación bajo esta modalidad será sancionada de acuerdo a las normas
establecidas.
Irregularidades en la firma. Se recibió al Lcdo. Rosario Benito Vera, titular de la cédula
de identidad Nro. V- 6.200.804, inscrito en este Colegio bajo el C.P.C. No 68.287, para
comparecer ante el Tribunal Disciplinario y manifestó no reconocer la firma, el papel y el
cliente en las actuaciones que se le fueron mostradas, las cuales fueron retenidas por el
Colegio por presentar incongruencias en el papel de seguridad. Por lo antes expuesto, se
le sugirió realizar una comunicación dirigida al Colegio de Contadores Públicos del Distrito
Capital, departamento de contabilidad, solicitando una alarma al momento de visar o
compra de papel de seguridad.
Usurpación de firma y papel de seguridad. Se recibió al Lcdo. Henry José Moncrieff
Brito, titular de la cédula de identidad Nro. V- 6.456.876, inscrito en este Colegio bajo el
C.P.C. No 16.706, para comparecer ante el Tribunal Disciplinario y manifestó no conocer
la firma, el papel y el cliente en las actuaciones que se le fueron mostradas, las cuales
fueron retenidas por el Colegio por presentar incongruencias en el papel de seguridad y
firma. Por lo antes expuesto, se hizo la suspensión de la resma de papel con factura:
30002944, desde 5044501 al 5044750, comprada en fecha 21-11-2012
Ascer Velázquez, inscrito en este Colegio bajo el C.P.C. No 15.492 y
por el Lcdo.
levantó la
suspensión de visado como medida para su asistencia al Tribunal. Se citó al Lcdo. Ascer
Velázquez para el día 14-11-2013, por lo que se espera su comparecencia ante el
Tribunal Disciplinario.
Incumplimiento de funciones. Se recibió a la Lcda. Nathaly de los Ángeles Subero
Rojas, titular de la cédula de identidad Nro. V- 10.786.984, inscrita en este Colegio bajo el
C.P.C. No 32.381 y al ciudadano Argenis Eduardo Ojeda Peña, titular de la cédula de
identidad Nro. V- 16.542.253, representante de las Empresas del Grupo Sharam, en
relación a denuncia realizada por incumplimiento de funciones por parte de la licenciada,
la solicitud realizada fue interpuesta por este Colegio recibido en fecha veintiuno (21) de
octubre de 2013. Se reunieron las dos partes a fin de conciliar y llegar a un acuerdo. El
representante de la empresa manifestó que la denuncia se realizó ya que la licenciada
debió entregarles unas facturas de la última empresa, a lo que la licenciada respondió que
no tenía en su poder la documentación solicitada, por lo que desconoce la acusación
hecha; de igual manera dejó copia de una carta explicativa donde detalla el no
cumplimiento de la contabilidad por no recibir la información solicitada por ella a la
empresa, en el momento establecido, lo que le dificultó terminar la actuación en el tiempo
acordado. El representante de la empresa acepto lo declarado por la licenciada, ya que no
tiene pruebas que demuestren que la misma tiene en su poder la documentación
solicitada. Se le sugirió a la licenciada tener más precaución en las pautas a establecer
para iniciar una actuación, ya que posteriormente pueden aparecer este tipo de
inconvenientes.
Retención de libros. Se recibió al Lcdo. Luis Miguel Chitty Castro, titular de la cédula
de identidad Nro. V- 3.969.497, inscrito en este Colegio bajo el C.P.C. No 107.380, en
relación a denuncia realizada por la empresa, Litop´s Exclusive C.A por retención de
libros, la denuncia fue interpuesta por este Colegio recibido en fecha nueve (09) de mayo
de dos mil trece (2013). El licenciado manifestó desconocer la irregularidad y afirmó
trabajar con la empresa por lo que no entendía la denuncia, en esta misma fecha se citó a
los representantes de la misma a fin de poder aclarar la situación. La empresa no pudo
asistir por lo que el licenciado nos indicó que los contactaría para asistir a una nueva
citación. A la siguiente semana el Lcdo. Luis Miguel Chitty Castro, se comunicó con el
Tribunal Disciplinario del Colegio de Contadores Públicos del Distrito Capital,
manifestando que la empresa le entregaría una carta explicativa del mal entendido, para
que reposaran en el expediente del Licenciado y así poder cerrar el caso. El Lcdo. quedó
en hacer llegar al Tribunal Disciplinario la carta para la semana del 1 al 5 de octubre de
2013. Para la fecha se revisó expediente recibiendo la carta expedida por la empresa
Litop´s Exclusive C.A, aclarando el mal entendido con el Lcdo. Luis Miguel Chitty Castro,
por lo que se cierra el mismo.
Correspondencias recibidas. Se le dio respuesta a tres (3) correspondencias recibidas:
1- División Contra la Delincuencia Organizada. Ministerio Público con oficio Nro.
9700.043.004216 de fecha 29 de mayo de 2013, donde nos piden nuestra
colaboración para suministrar a ese despacho información sobre el ciudadano
HENRY JOSÉ MOMCRIEFF BRITO, titular de la cedula de identidad No. V6.456.876. En contestación a sus preguntas pasamos a responderle: ¿Se
encuentra inscrito en el Colegio de Contadores Públicos del Distrito Capital? R: Si
se encuentra inscrito en nuestro colegio bajo el C.P.C Nro. 16.706 desde el año
1991. Nombres y Apellidos: Henry José Moncrieff Brito, cedula de Identidad V6.456.876, edo. civil casado, lugar de nacimiento: Caripito, Estado Sucre.
Nacionalidad: venezolano.
2- Servicio Nacional de Contrataciones con oficio Nro. 1412 de fecha 22 de agosto
de 2013, donde nos solicitan nuestra colaboración para suministrar a ese
despacho información sobre los siguientes papeles de seguridad identificados con
la numeración: 4628634, 5276771, 5276887, 5276775, 4949748, 5276960,
5276902, 5276768 y si pertenecen a la Lcda. Elena Moncada, titular de la cédula
de identidad Nro. V- 12.490.601, inscrita en este Colegio bajo el C.P.C. No
74.718. En respuesta la licenciada fue citada por el Tribunal Disciplinario, donde
se le preguntó por los papeles antes identificados, y ella reconoció trabajar para
las empresas mencionadas en los informes, las hojas de seguridad y los informes
de auditoría, los cuales fueron realizados por su persona, de igual manera se
validó la información reposada en el Colegio y los mismos están bajo la
responsabilidad de la Lcda. Elena Moncada.
3- Ministerio Público con oficio Nro. 01-F14-DDC-2094-2013 de fecha 03 de octubre
de 2013, donde nos solicitan nuestra colaboración para suministrar a ese
despacho información sobre el ciudadano MANUEL RODRIGUEZ CARRILLO,
titular de la cedula de identidad No. V- 6.141.913, el cual no pertenece a nuestro
Colegio y se le sugirió validar la información con la Federación de Colegios de
Contadores Públicos de Venezuela
Casos al Ministerio Público. Se remitió al Ministerio Público dos (02) casos para su
respectiva gestión por:
1- La inscripción en el Registro de Contadores Públicos del Distrito Capital del
ciudadano José Humberto Camargo Mejías, mayor de edad, venezolano con
cedula de identidad Nro. v- 10.870.151, con título falso. Según se evidencia en su
expediente, por respuesta emitida por la Universidad José María Vargas.
2- Denuncia realizada por la empresa “El Imperio del Queso” donde manifiestan que
se le pagó por adelantado al licenciado Henry José Moncrieff Brito, titular de la
cédula de identidad Nro. V- 6.456.876, inscrito en este Colegio bajo el C.P.C. No
16.706, unas actuaciones, las cuales no fueron realizadas (incumplimiento de
funciones pagadas por adelantado) Relacionado a la correspondencia con oficio
número 9700.043.004216.
3DNA Mérida. Se recibió comunicación de la Junta Directiva del Colegio emanada de la
Federación de Colegio de Contadores Públicos de Venezuela, la cual hace la
convocatoria para el Directorio Nacional Ampliado en fecha 22, 23 y 24 de noviembre en
Mérida, Edo Mérida del presente año.
Usurpación de Identidad. Se recibió a la Licenciada Adriana Coromoto Guglietta Rivero,
titular de la cédula de identidad Nro. V- 8.782.646, inscrita en este Colegio bajo el C.P.C.
No 20.927 y a la ciudadana Luisa Josefina De Andrade González, titular de la cédula de
identidad Nro. V- 14.907.799, Directora de la empresa Mercantil Unidad Terapéutica
Medifis C.A., por usurpación de identidad. Se llamó a las partes para aclarar la situación
se le dio una charla donde se le recalcó la importancia de cuidar las hojas de seguridad
que están bajo su responsabilidad y realizar la denuncia ante los organismos
competentes. Se espera soporte de la denuncia.
Incumplimiento de las normas y reglamentos del Contador Público. Se recibió denuncia de
la Lcda. Roraima Flores D hacia el Lcdo. Fernández Maderos Vidal, titular de la cédula
de identidad Nro. V- 9.878.929, inscrito en este Colegio bajo el C.P.C. No 74.756 por
faltar al código de ética en las actuaciones realizadas a la licenciada. Se citó a la
Licenciada para que presentara las evidencias de la denuncia y al licenciado para que
demostrara lo contrario en cuanto a las acusaciones realizadas. Se levantó auto para
mejor proveer a fin de que presentara las los soportes en las fechas acordadas. Se
recibieron y revisaron por parte del tribunal, pero las mismas no evidenciaron lo contrario
a lo expresado por la Licenciada. Quedó por parte del Tribunal Disciplinario y Fiscalía la
revisión de las pruebas emitidas por la parte acusadora a fin de cerrar el caso. Para el
mes de agosto luego de haber recibido parte de la información solicitada por el Tribunal
Disciplinario al demandado, se decidió conjuntamente con el Fiscal del colegio determinar
la sanción correspondiente por sus actuaciones las cuales no estuvieron enmarcadas bajo
las normativas que rigen al Contador Público.
Usurpación de identidad. Se recibió a la Lcda. Loredana Di Lella Russo, titular de la
cedula de identidad Nro. V- 12.683.803, inscrita en este colegio bajo el C.P.C No 46.276,
con motivo de retención de documentos con el papel de seguridad 5726620, por el
COLEGIO DE CONTADORES PÚBLICOS DEL DISTRITO CAPITAL, donde se evidenció
la incongruencia entre los datos de CPC y papel de seguridad. La licenciada manifestó no
reconocer la compra de las resmas con seriales desde 5726501 al 572675 / desde
6099251 hasta 6099500 y la actuación retenida; en este mismo orden de ideas manifestó
conocer al ciudadano Julio Hidalgo.
Por lo antes expuesto, se procedió a anular la resma comprada en fecha 17-09-2013,
colocar una alarma en los casos de visado (solo la licenciada puede visar) y se le solicitó
a la licenciada traer sus resmas para validar numeración y posteriormente anular como
medida de seguridad. Por parte del Colegio se validará que otras actuaciones has sido
visadas con las hojas de seguridad de la resma antes mencionada con el propósito de
tener pruebas para la denuncia por parte de la licenciada afectada.
Se recibió nuevamente a la Lcda. Loredana Di Lella Russo, en fecha 20 de mayo, con
motivo de retención de documentos con el papel de seguridad 5726620, por el Colegio
de Contadores Públicos del Distrito Capital, donde se evidenció la incongruencia entre
los datos de CPC y papel de seguridad.
Se le solicitó nuevamente anular todas las resmas bajo su responsabilidad y realizar la
denuncia ante los organismos competentes y consignarla ante el Colegio de Contadores
Públicos del Distrito Capital en los próximos 10 días hábiles. Próxima citación para el
martes 03-05-2014 a las 5:30 PM. La licenciada solicitó copia certificada el 17 de junio del
expediente, a fin de formalizar la denuncia ante los organismos competentes. Se espera
soporte de la denuncia para cerrar el caso.
Actuaciones de otro licenciado en sus hojas de seguridad. Se recibió a la Lcda. María
Espinoza, titular de la cédula de identidad Nro. V- 10.184.712, inscrita en este Colegio
bajo el C.P.C. No 24.788, con motivo de retención de documentos, por el COLEGIO DE
CONTADORES PÚBLICOS DEL DISTRITO CAPITAL, donde se evidenció actuaciones
realizadas en las hojas de seguridad que fueron asignadas bajo su responsabilidad por
una colega de Miranda de nombre Aída Fonseca, bajo el C.P.C. 79.731.
Se procedió a solicitarle a la licenciada validar las resmas activas asignadas a su persona,
por medidas de seguridad se le procedió a bloquear el visado hasta que elimine las hojas
de seguridad activas compre una resma nueva, ya que en la revisión de las actuaciones
se evidenció que se le fueron sustraídas unas hojas y la firma de la licenciada Aída
Fonseca es un sello y no la firma realizada por ella
La Licenciada debe realizar dos cartas, una dirigida al Colegio de Contadores Públicos
del Distrito Capital / Licenciada Nancy Sánchez solicitando copia de la factura que
involucran las hojas de seguridad retenidas y al Tribunal Disciplinario del Colegio / Lcdo.
Juan Carreras copia certificada del expediente.
Posterior a las cartas se le solicitó realizar la denuncia ante los organismos competentes y
consignar la misma ante el colegio durante los 20 días hábiles siguientes a partir de hoy
20-05-2014. Próxima citación hasta el martes 17-05-2014 a las 5:00 PM. La licenciada
solicitó
copia certificada en fecha 17-06-2014 del expediente a fin de formalizar la
denuncia ante los organismos competentes. Se espera soporte de la denuncia para cerrar
el caso.
Se recibió caso de denuncia presentada por el Lcdo. Rafael Delgado C.P.C. Nro 4.620,
en la Asamblea Ordinaria del Colegio de Contadores Públicos del Distrito Capital de fecha
noviembre 2013, referida a supuestas irregularidades cometidas en el otorgamiento de la
orden “FRAY LUCA PACCIOLI” en el año 2013. Se espera respuesta de la solicitud.
Usurpación de papel de seguridad e incumplimiento en los compromisos adquiridos. Se
recibieron cuatro (4) casos el 01-07-2014. Tres (3) por retención de actuaciones por el
Colegio de Contadores Públicos del Distrito Capital donde se evidenció la firma y CPC
en hojas de seguridad a nombre de otro Contador y uno (1) por solicitud de actuaciones a
un Contador Público que no cumplió con sus compromisos. Se realizaron las primeras
citaciones en fecha 08-07-2.014 para dar inicio a la revisión de los mismos. Los casos
fueron atendidos, el Presidente del Tribunal conjuntamente con el Fiscal, dieron una
charla de la importancia de mantener su papel de seguridad resguardado, ya que es un
documento intransferible y cada contador es responsable de las hojas asignadas a su
nombre y CPC.
DNA Cumaná. Se recibió comunicación de la Junta Directiva del Colegio emanada de la
Federación de Colegio de Contadores Públicos de Venezuela, la cual hace la
convocatoria para el Directorio Nacional Ampliado en fecha 10, 11 y 12 de julio en
Cumaná, Edo Sucre. Se revisaron los casos más destacados entre todos los estados
participantes y se aclararon dudas en el proceder de algunos escenarios.
Usurpación de papel de seguridad. Para el mes de agosto, se le dio entrada a tres casos
por usurpación de papel de seguridad, firma y sello. Las actuaciones fueron retenidas por
el Colegio de Contadores Públicos del Distrito Capital. La irregularidad se dio entre los
licenciados:
1- Salvador Francisco Scotti Mata Y José Burgos, titulares de las cédulas de
identidad número v- 6.442.683 y 6.854.269, inscritos en el Colegio de
Contadores Públicos del Distrito Capital,
bajo el C.P.C. número 10.686 y
50.840 respectivamente.
2- Carmen González y Guillermo Rivas, titular de las cédulas de identidad número
v- 4.440.106 y 9.488.809, inscritos en el Colegio de Contadores Públicos del
Distrito Capital, bajo el C.P.C. número 38.921 y 27.469 respectivamente. Asistió
la licenciada Carmen González quien aclaró que todo fue una confusión, ya que
ellos trabajan en la misma oficina, se le recordó la importancia de mantener su
papel de seguridad asignado resguardado para evitar este tipo de situaciones.
3- Merbis Gedler y Pedro Martínez, titulares de las cédulas de identidad número v11.941.215 y 6.390.165, inscritos en el Colegio de Contadores Públicos del
Distrito Capital, bajo el C.P.C. número 83.452 y 26.035 respectivamente. Solo
asistió la licenciada Merbis y se le sugirió anular las resmas de papel que estaban
a su nombre y colocar una alerta en el visado que indicara. “Solo la licenciada
puede visar” Se espera asistencia del licenciado Pedro Martínez.
4- Edir Javier Cárdenas Rivero, inscrito en el Colegio de Contadores Públicos
del estado Vargas y el licenciado Arlen Ortega, trasladado al Colegio de
Contadores Públicos del Estado Nueva Esparta. Se envió correspondencia a
ambos colegios solicitando la información de contacto de ambos licenciados. Se
espera respuesta.
Fraude. Se le dio entrada a caso de denuncia (por fraude), ejercida por EMI
ELECTRONICA MANTENIMIENTO E INGENIERIA, contra la licenciada Cora Flores,
titular de la cédula de identidad número v- 6.311.663, inscrita en el Colegio de
Contadores Públicos del Distrito Capital, bajo el C.P.C. 29.261. Se espera por la
ratificación de la denuncia del representante de la empresa.
Cartas Deontológicas. Se expidieron ochenta y cuatro (84) cartas deontológicas por
solicitud de la Junta Directiva del Colegio, de las cuales treinta y dos (32) son para
traslados a otros colegios y cincuenta y dos (52) solicitadas por el Comité Permanente de
Exoneración de la Federación de Colegios de Contadores Públicos de Venezuela.
ACTIVIDADES GREMIALES
Asistencia a las Asambleas Ordinarias del Colegio correspondientes a este periodo.
Por: El Tribunal Disciplinario del Colegio de
Contadores Públicos del Distrito Capital.
Lcdo. Juan A. Carreras B.
Lcda. Marvic J. Angulo P.
Presidente
Secretaria
Lcdo. Luis R. Cordero S.
Vocal
JACB/MJAP/LRCS/bg.-